原標題:征和工業(yè):2021年度財務決算報告
青島征和工業(yè)股份有限公司
2021年度財務決算報告
立信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2021年度的財務報表進行了審計，并出具信會師報字【2022】第ZA11782號標準無保留意見的審計報告，認為公司財務報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的財務狀況以及2021年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
一、主要財務數(shù)據(jù)和指標
報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)經(jīng)營總收入136,236.65萬元，同比增加39.38%，實現(xiàn)利潤總額8,548.68萬元，同比下降30.22%。實現(xiàn)歸屬上市公司凈利潤7,876.19萬元，同比下降27.62%。
單位：元
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增減 |
| 營業(yè)收入 | 1,362,366,523.44 | 977,454,462.97 | 39.38% |
| 營業(yè)利潤 | 84,521,181.33 | 122,257,162.18 | -30.87% |
| 利潤總額 | 85,486,811.14 | 122,512,527.75 | -30.22% |
| 凈利潤 | 78,761,874.93 | 108,810,948.59 | -27.62% |
| 歸屬于母公司所有者的凈利潤 | 78,761,874.93 | 108,810,948.59 | -27.62% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.98 | 1.78 | -44.94% |
| 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/股） | 0.88 | 1.67 | -47.31% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%) | 8.70% | 25.03% | -16.33% |
| 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%) | 7.80% | 23.58% | -15.78% |
| 總資產(chǎn) | 1,383,214,348.00 | 717,538,362.52 | 92.77% |
（一）資產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)情況
1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況
截止2021年12月31日，公司資產(chǎn)總額為138,321.43萬元，主要資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況如下：
單位：元
| 項目 | 2021年 12月31日 | 2020年 12月31日 | 比例增減變動 |
| 流動資產(chǎn)： | |||
| 貨幣資金 | 351,075,355.13 | 59,498,767.76 | 490.05% |
| 應收票據(jù) | 36,781,741.06 | ||
| 應收賬款 | 185,452,897.42 | 142,423,679.37 | 30.21% |
| 應收款項融資 | 11,295,483.19 | 38,652,264.37 | -70.78% |
| 預付款項 | 15,938,497.11 | 9,893,366.05 | 61.10% |
| 其他應收款 | 9,511,585.89 | 12,350,399.68 | -22.99% |
| 存貨 | 240,741,675.12 | 147,076,090.95 | 63.69% |
| 其他流動資產(chǎn) | 2,290,464.69 | 2,685,137.34 | -14.70% |
| 流動資產(chǎn)合計 | 853,087,699.61 | 412,579,705.52 | 106.77% |
| 非流動資產(chǎn)： | |||
| 其他權(quán)益工具投資 | 28,425,200.00 | ||
| 固定資產(chǎn) | 349,944,895.26 | 211,232,512.52 | 65.67% |
| 在建工程 | 47,555,272.41 | 32,829,084.89 | 44.86% |
| 使用權(quán)資產(chǎn) | 19,010,192.60 | ||
| 無形資產(chǎn) | 29,741,448.23 | 27,400,125.59 | 8.54% |
| 長期待攤費用 | 3,212,207.94 | ||
| 遞延所得稅資產(chǎn) | 14,640,197.13 | 5,248,361.41 | 178.95% |
| 其他非流動資產(chǎn) | 37,597,234.82 | 28,248,572.59 | 33.09% |
| 非流動資產(chǎn)合計 | 530,126,648.39 | 304,958,657.00 | 73.84% |
| 資產(chǎn)總計 | 1,383,214,348.00 | 717,538,362.52 | 92.77% |
（1）2021 年末貨幣資金 35,107.54萬元，比上年同期上升490.05%，主要系本期募集資金增加所致。
（2）2021年末應收賬款18,545.29萬元，比上年同期上升30.21%，主要系本期收入的增加所致。
（3）2021年末應收款項融資1,129.55萬元，比上年同期下降70.78%，主要系將符合條件的應收票據(jù)計入應收款項融資減少所致。
（4）2021年末預付款項1,593.85萬元，比上年同期上升61.10%，主要系本期預付材料款增加所致。
（5）2021年末存貨24,074.17萬元，比上年同期上升63.69%，主要系材料價格上漲及本期客戶訂單增加導致存貨儲備增加所致。
（6）2021年末固定資產(chǎn)34,994.49萬元，比上年同期上升65.67%，主要系本期設備及廠房增加所致。
（7）2021年末在建工程4,755.53萬元，比上年同期上升44.86%，主要系本期自制未完工設備及待安裝調(diào)試設備增加所致。
（8）2021年末遞延所得稅資產(chǎn)1,464.02萬元，比上年同期上升178.95%，主要系可彌補虧損等可抵扣暫時性差異所致。
（9）2021年末其他非流動資產(chǎn)3,759.72萬元，比上年同期上升33.09%，主要系本期預付設備款增加所致。
2、負債構(gòu)成及變動情況
截止2021年12月31日，公司負債總額為43,799.73萬元，主要負債構(gòu)成及變動情況如下：
單位：元
| 項目 | 2021年 | 2020年 | 比例增減變動 |
| 12月31日 | 12月31日 | ||
| 流動負債： | |||
| 短期借款 | 59,674,171.29 | 15,019,937.50 | 297.30% |
| 應付票據(jù) | 44,082,739,11 | ||
| 應付賬款 | 149,125,570.44 | 82,693,509.09 | 80.34% |
| 預收款項 | |||
| 合同負債 | 39,991,494.06 | 41,453,638.56 | -3.53% |
| 應付職工薪酬 | 20,132,259.88 | 32,457,372.69 | -37.97% |
| 應交稅費 | 1,437,154.78 | 3,194,505.13 | -55.01% |
| 其他應付款 | 3,981,645.83 | 2,954,612.61 | 34.76% |
| 一年內(nèi)到期的非流動負債 | 5,992,290.72 | ||
| 其他流動負債 | 30,010,004.18 | 2,764,293.43 | 985.63% |
| 流動負債合計 | 354,427,330.29 | 180,537,869.01 | 96.32% |
| 非流動負債： | |||
| 租賃負債 | 13,097,261.50 | ||
| 長期應付款 | |||
| 預計負債 | 3,556,991.92 | 2,667,874.80 | 33.33% |
| 遞延收益 | 36,612,887.13 | 30,500,330.85 | 20.04% |
| 遞延所得稅負債 | 30,302,811.96 | 14,866,251.81 | 103.84% |
| 非流動負債合計 | 83,569,952.51 | 48,034,457.46 | 73.98% |
| 負債合計 | 437,997,282.80 | 228,572,326.47 | 91.62% |
主要變動原因：
（1）2021年末短期借款5,967.42萬元，比上年同期上升297.30%，主要系日常經(jīng)營活動對資金需求增加所致。
（2）2021年末應付賬款14,912.56萬元，比上年同期上升80.34%，主要系公司材料價格上漲及采購量增加所致。
（3）2021年末應付職工薪酬2,013.23萬元，比上年同期下降37.97%，主要系本期管理人員績效減少所致。
（4）2021年末應交稅費143.72萬元，比上年同期下降55.01%，主要系本期應交增值稅減少所致。
（5）2021年末其他流動負債3,001.00萬元，比上年同期上升985.63%，主要系應收票據(jù)重分類所致。
（6）2021年末預計負債355.70萬元，比上年同期上升33.33%，主要系預提三包費所致。
（7）2021年末遞延所得稅負債3,030.28萬元，比上年同期上升103.84%，主要系固定資產(chǎn)加速折舊導致的應納稅暫時性差異增加所致。
3、股東權(quán)益構(gòu)成及變動情況
截止2021年12月31日，公司股東權(quán)益總額為94,521.71萬元，主要股東權(quán)益構(gòu)成及變動情況如下：
單位：元
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增減 |
| 股本（股） | 81,750,000.00 | 61,300,000.00 | 33.36% |
| 資本公積 | 452,245,436.38 | 60,695,436.38 | 645.11% |
| 其他綜合收益 | -1,547,563.92 | 263,281.86 | -687.80% |
| 盈余公積 | 23,127,212.19 | 20,093,142.48 | 15.10% |
| 未分配利潤 | 389,641,980.55 | 346,614,175.33 | 12.41% |
| 歸屬于母公司所有者權(quán)益 | 945,217,065.20 | 488,966,036.05 | 93.31% |
| 所有者權(quán)益總額 | 945,217,065.20 | 488,966,036.05 | 93.31% |
截止2021年12月31日，歸屬于母公司股東權(quán)益合計94,521.71萬元，比上年 同期上升93.31%，主要原因系募集資金增加導致本期股本及資本公積增加所致。
（二）經(jīng)營成果
2021年度公司營業(yè)總收入136,236.65萬元，歸屬于上市公司所有者凈利潤7,876.19 萬元，主要經(jīng)營成果項目構(gòu)成及變動情況如下：
單位：元
| 項目 | 2021年 | 2020年度 | 比例增減變動 |
| 營業(yè)收入 | 1,362,366,523.44 | 977,454,462.97 | 39.38% |
| 營業(yè)成本 | 1,132,419,800.14 | 728,026,790.25 | 55.55% |
| 稅金及附加 | 3,485,435.82 | 6,046,680.04 | -42.36% |
| 銷售費用 | 34,047,794.19 | 29,423,987.99 | 15.71% |
| 管理費用 | 57,422,426.56 | 41,222,543.59 | 39.30% |
| 研發(fā)費用 | 54,605,556.09 | 43,538,153.05 | 25.42% |
| 財務費用 | 3,496,308.10 | 7,488,490.54 | -53.31% |
| 其他收益 | 7,650,106.98 | 6,679,925.72 | 14.52% |
| 投資收益 | 908,606.88 | ||
| 公允價值變動收益 | |||
| 信用減值損失 | 189,369.45 | -4,473,698.91 | -104.23% |
| 資產(chǎn)減值損失 | -1,262,423.11 | -1,539,466.13 | -18.00% |
| 資產(chǎn)處置收益 | 146,318.59 | -117,416.01 | 224.62% |
| 營業(yè)利潤 | 84,521,181.33 | 122,257,162.18 | -30.87% |
| 營業(yè)外收入 | 1,559,466.05 | 400,000.00 | 289.87% |
| 營業(yè)外支出 | 593,836.24 | 144,634.43 | 310.58% |
| 利潤總額 | 85,486,811.14 | 122,512,527.75 | -30.22% |
| 所得稅費用 | 6,724,936.21 | 13,701,579.16 | -50.92% |
| 凈利潤 | 78,761,874.93 | 108,810,948.59 | -27.62% |
（1）2021年營業(yè)總收入136,236.65萬元，比上年同期上升39.38%，主要系本期海外市場需求的增加及開發(fā)新產(chǎn)品、新客戶導致訂單增加所致。
（2）2021年營業(yè)成本113,241.98萬元，比上年同期上升55.55%，主要系本期材料價格大幅上漲及人工成本上漲所致。
（3）2021年稅金及附加348.54萬元，比去年同期下降42.36%，主要系本期固定資產(chǎn)投入加大及材料價格上漲導致增值稅減少所致。
（4）2021年管理費用5,742.24萬元，比上年同期上升39.30%，主要系本期咨詢費、差旅費、租賃費等增加所致。
（5）2021年財務費用349.63萬元，比上年同期下降53.31%，主要系本期利息收入增加所致。
（三）現(xiàn)金流量分析
2021年度公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額29,157.66萬元，主要現(xiàn)金流量項目構(gòu)成及變動情況如下：
單位：元
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 比例增減變動 |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 17,387,318.29 | 103,376,030.12 | -83.18% |
| 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | -147,725,317.85 | -80,418,865.15 | -83.69% |
| 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 427,018,850.19 | -47,379,647.46 | 1001.27% |
| 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 | -5,104,263.26 | -2,355,246.03 | -116.72% |
| 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 | 291,576,587.37 | -26,777,728.52 | 1188.88% |
| 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 | 351,075,355.13 | 59,498,767.76 | 490.05% |
（1）2021年末經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1,738.73萬元，比上年同期下降83.18%，主要系本期材料價格上漲及采購量增加導致購買商品支付現(xiàn)金增加和支付給職工的現(xiàn)金增加所致。
（2）2021年末投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-14,772.53萬元，比上年同期下降83.69%，主要系為滿足增加的訂單需求，擴大產(chǎn)能，投入廠房建設和設備投入增加所致。
（3）2021年末籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額42,701.89萬元，比上年同期上升1,001.27%，主要系本期募集資金增加所致。
青島征和工業(yè)股份有限公司董事會
2022年4月26日
關(guān)鍵詞： 變動情況 現(xiàn)金流量凈額 變動原因
