原標(biāo)題:福達(dá)合金:關(guān)于重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）修訂說明的公告
證券代碼：603045 證券簡稱：福達(dá)合金 公告編號(hào)：2022-028 福達(dá)合金材料股份有限公司
關(guān)于重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金
暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）修訂說明的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。福達(dá)合金材料股份有限公司（以下簡稱“上市公司”或“公司”）于 2022年 3月 31日召開第六屆董事會(huì)第三十六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易具體方案的議案》等相關(guān)議案，并披露了《福達(dá)合金材料股份有限公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》（以下簡稱“《草案》”）及其余相關(guān)文件，具體內(nèi)容詳見 2022年 4月 1日分別在上海證券交易所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
鑒于《草案》中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需要更新至2021年度，公司會(huì)同相關(guān)中介機(jī)構(gòu)依據(jù)上市公司和標(biāo)的公司最新財(cái)務(wù)情況對(duì)《草案》、標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告、上市公司備考合并審閱報(bào)告及中介機(jī)構(gòu)出具的其他文件進(jìn)行了更新和修訂。對(duì)比公司于2022年3月31日披露的《草案》，主要修訂情況如下：
| 序號(hào) | 章節(jié) | 修訂情況 |
| 1 | 重大事項(xiàng)提示 | 1、更新本次草案修訂的審議程序； 2、根據(jù)2021年度數(shù)據(jù)更新本次交易后對(duì)上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響 |
| 2 | 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 | 1、根據(jù)2021年度數(shù)據(jù)更新風(fēng)險(xiǎn)提示中涉及到的資產(chǎn)負(fù)債率、投資收益等 |
| 3 | 釋義 | 1、更新報(bào)告期的釋義 |
| 4 | 第三章 交易對(duì)方基本情況 | 1、更新本次交易對(duì)方的2021年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及截至草案修訂稿簽署日時(shí)交易對(duì)方控制的企業(yè) |
| 5 | 第四章 擬置出資產(chǎn)的情況 | 1、根據(jù)最新的擬置出資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告，更新擬置出資產(chǎn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)； 2、根據(jù)最新的擬置出資產(chǎn)情況，更新擬置出資產(chǎn)的權(quán)利限制及涉訴情況 |
| 6 | 第五章 擬購買資產(chǎn)基本情況 | 1、更新重要控股子公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)； 2、更新員工情況； 3、更新主要資產(chǎn)的權(quán)屬、對(duì)外擔(dān)保及主要債務(wù)、或有負(fù)債情況； 4、更新標(biāo)的公司主要資質(zhì)和報(bào)批情況； 5、根據(jù)最新的審計(jì)報(bào)告，更新標(biāo)的公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) |
| 7 | 第六章 擬購買資產(chǎn)的業(yè)務(wù)與技術(shù) | 1、更新氧化鋁行業(yè)主要企業(yè)年產(chǎn)量市場數(shù)據(jù)； 2、更新標(biāo)的公司主要生產(chǎn)、銷售情況和前五大客戶數(shù)據(jù)； 3、更新標(biāo)的公司主要原材料、能源的采購情況和前五大供應(yīng)商數(shù)據(jù)； 4、更新污染物排放情況、環(huán)保投入情況和安全生產(chǎn)情況 |
| 8 | 第七章 發(fā)行股份情況 | 1、根據(jù)最新的審計(jì)報(bào)告，更新發(fā)行前后主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) |
| 9 | 第八章 本次交易評(píng)估情況 | 1、更新擬置入資產(chǎn)與可比上市公司市盈率和市凈率的對(duì)比分析 |
| 10 | 第十章 本次交易的合規(guī)性分析 | 1、更新“九、標(biāo)的公司符合《首發(fā)管理辦法》相關(guān)規(guī)定”之“（三）財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)”的2021年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) |
| 11 | 第十一章 管理層討論與分析 | 1、根據(jù)最新的擬置出資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告，更新本次交易前上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)； 2、根據(jù)最新的標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告，更新擬置入資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況與盈利能力分析； 3、更新本次交易對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力的影響相關(guān)數(shù)據(jù) |
| 12 | 第十二章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息 | 1、根據(jù)最新的標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告和上市公司備考報(bào)告，更新標(biāo)的公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和備考財(cái)務(wù)報(bào)表 |
| 13 | 第十三章 同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易 | 1、更新同業(yè)競爭情況和擬置入資產(chǎn)關(guān)聯(lián)方情況； 2、更新標(biāo)的公司關(guān)聯(lián)交易情況 |
| 14 | 第十四章 風(fēng)險(xiǎn)因素 | 1、更新標(biāo)的公司資產(chǎn)負(fù)債率和投資收益相關(guān)數(shù)據(jù) |
| 15 | 第十五章 其他重要事項(xiàng) | 1、更新本次交易涉及的相關(guān)主體買賣上市公司股票情況； 2、更新重大合同 |
福達(dá)合金材料股份有限公司董事會(huì)
2022年 4月 26日
關(guān)鍵詞： 上市公司 關(guān)聯(lián)交易 審計(jì)報(bào)告
