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近日，中建投信托一產(chǎn)品在逾期后通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)化解，以5.5億的對(duì)價(jià)8折賣給了中國(guó)信達(dá)。
該信托產(chǎn)品背后的地產(chǎn)商為禹洲集團(tuán)，對(duì)應(yīng)的地產(chǎn)項(xiàng)目原為李嘉誠(chéng)“囤地”式慢開(kāi)發(fā)的地產(chǎn)項(xiàng)目之一，因此備受外界關(guān)注。在開(kāi)發(fā)16年后，禹洲地產(chǎn)于2020年從長(zhǎng)實(shí)集團(tuán)的手中接盤。2022年3月，受地產(chǎn)行業(yè)整體情況影響，禹洲集團(tuán)美元債利息正式違約，受托人中建投信托宣布信托貸款提前到期并提起訴訟，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置階段。該信托產(chǎn)品原定于2022年6月到期，中建投信托宣布延期半年。此后，中建投信托找到信達(dá)資產(chǎn)接盤，推出了一份信達(dá)資產(chǎn)的“債權(quán)轉(zhuǎn)讓＋合作清收”方案，打算分期兌付。目前，中建投信托已線上召開(kāi)受益人大會(huì)，要求投資者寄送紙質(zhì)投票。如果該方案獲得一定比例的投資者投票通過(guò)，投資者將拿到原始本金約78.8%的款項(xiàng)。界面新聞發(fā)現(xiàn)，除了自然人投資者外，上市公司靈康藥業(yè)（603669.SH）使用閑置自有資金3000萬(wàn)元購(gòu)買了該信托產(chǎn)品，但自該產(chǎn)品逾期以來(lái)，靈康藥業(yè)還未公告披露。
閩系房企禹洲集團(tuán)明星項(xiàng)目
界面新聞從業(yè)內(nèi)獲悉，該產(chǎn)品名為“中建投信托·安泉616號(hào)（禹州成都）集合資金信托計(jì)劃”（下稱安泉616號(hào)），原定于2022年6月到期，受今年地產(chǎn)行業(yè)整體情況影響，該產(chǎn)品未能如期兌付，宣布延期半年。據(jù)了解，安泉616號(hào)為地產(chǎn)融資信托，背后為禹洲成都原南城都匯項(xiàng)目。值得注意的是，該項(xiàng)目原為李嘉誠(chéng)“囤地”式慢開(kāi)發(fā)的地產(chǎn)項(xiàng)目，因此備受外界關(guān)注。2004年，南城都匯的拿地總價(jià)為21.35億元，雖說(shuō)是轟動(dòng)一時(shí)的地王，但樓面價(jià)卻低到驚人的1030元/㎡。此后，李嘉誠(chéng)將該項(xiàng)目分割成8期開(kāi)發(fā)，一直“捂”了16年，直到周邊的地價(jià)都已經(jīng)突破2萬(wàn)/㎡。2020年，李嘉誠(chéng)旗下的長(zhǎng)實(shí)集團(tuán)將囤了16年的成都南城都匯項(xiàng)目以71億元的價(jià)格賣給了兩家房企，一家為閩系房企禹洲集團(tuán)，一家為成都本地房企瑞卓置業(yè)，凈賺38億港元離場(chǎng)。隨后，接盤的兩家地產(chǎn)公司成立舜鴻地產(chǎn)（成都）有限公司開(kāi)發(fā)該項(xiàng)目，各占股50%。為何一個(gè)“香餑餑”會(huì)變“燙手山芋”？市場(chǎng)主流的觀點(diǎn)為受限價(jià)影響、售價(jià)太低，開(kāi)發(fā)商要捂盤。此外，也有分析指出查封原因?yàn)橛碇藜瘓F(tuán)近期出現(xiàn)的債務(wù)危機(jī)。界面新聞獲悉，2022年3月，禹洲集團(tuán)美元債利息違約，安泉616號(hào)的受托人中建投信托宣布信托貸款提前到期并提起訴訟。5月，中建投信托完成對(duì)抵押物的財(cái)產(chǎn)保全。6月，中建投信托宣布安泉616號(hào)信托計(jì)劃進(jìn)入延長(zhǎng)期，至2022年12月29日。此后，中建投信托開(kāi)始著手風(fēng)險(xiǎn)化解。7月，一審開(kāi)庭，交易對(duì)手愿意和解并補(bǔ)充在建商鋪及車位作為抵押物。8月，取得《民事調(diào)解書》并申請(qǐng)執(zhí)行立案，與四大AMC之一的中國(guó)信達(dá)溝通交易條件并取得信中國(guó)信達(dá)批復(fù)。9月，與第三方溝通轉(zhuǎn)讓清收回款收益權(quán)事項(xiàng)。天眼查APP顯示，8月25日，該項(xiàng)目公司——舜鴻地產(chǎn)（成都）有限公司新增被執(zhí)行人信息，執(zhí)行標(biāo)的約為7.61億。關(guān)聯(lián)案件為中建投信托股份有限公司與舜鴻地產(chǎn)（成都）有限公司金融借款合同糾紛的案件，執(zhí)行法院為杭州市中級(jí)人民法院。界面新聞獲悉，中建投信托在10月以線上形式開(kāi)了受益人大會(huì)，并向每位投資者郵寄了紙質(zhì)投票方案。該方案顯示，基于與中國(guó)信達(dá)的“債權(quán)轉(zhuǎn)讓＋合作清收”方案，可實(shí)現(xiàn)投資者分期兌付。分為兩個(gè)階段：第一階段，向中國(guó)信達(dá)轉(zhuǎn)讓信托貸款債權(quán)，轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)55,000萬(wàn)元，可兌付受益人原始本金的約78.8%；第二階段，受托人與中國(guó)信達(dá)合作清收，并對(duì)清收回款享有部分收益權(quán)，有兩種方式可選，一是選擇清收回款收益權(quán)轉(zhuǎn)讓，即向第三方轉(zhuǎn)讓信托計(jì)劃享有的對(duì)清收回款的收益權(quán)，實(shí)現(xiàn)受益人的提前退出，二是繼續(xù)清收，以清收收益進(jìn)行二次兌付，受托人與中國(guó)信達(dá)繼續(xù)進(jìn)行合作清收，清收回款支付完畢中國(guó)信達(dá)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款及預(yù)期收益后，向受益人進(jìn)行二次兌付，力爭(zhēng)受益人的安全退出。投資者對(duì)投票方案可填同意或不同意，然后將紙質(zhì)投票快遞郵寄至中建投信托。值得注意的是，第二階段是否有回款，其實(shí)中建投信托沒(méi)有任何約束力的措施，有投資者在受益人大會(huì)提問(wèn)，一是如果方案通過(guò)，中建投信托與中國(guó)信迖的權(quán)限怎么劃分，二是如何控制中國(guó)信達(dá)任意處置對(duì)投資人的損害。中建投信托未回答。此前不久，中國(guó)信達(dá)公布過(guò)參與房企紓困的相關(guān)數(shù)據(jù)。據(jù)了解，截至8月末，中國(guó)信達(dá)已落地房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)化解項(xiàng)目20個(gè)，投放金額102.85億元，保障12335套商品房按期交付，實(shí)現(xiàn)186戶上下游供應(yīng)商11.75億元工程款和材料款欠款順利清償，解決1.08億元農(nóng)民工工資償付問(wèn)題，兌付房企公開(kāi)市場(chǎng)違約債券2.41億元，帶動(dòng)326.29億元項(xiàng)目復(fù)工復(fù)產(chǎn)。公開(kāi)資料顯示，中建投信托始創(chuàng)1979年，總部位于杭州，前身為浙江省國(guó)際信托投資公司（下稱“浙江國(guó)投”）。2007年4月，中國(guó)建銀投資有限責(zé)任公司（下稱“中國(guó)建投”）收購(gòu)浙江國(guó)投的全部股權(quán)，注冊(cè)資本為50億元。目前，其股東為中國(guó)建銀投資有限公司和建投控股有限責(zé)任公司，持股比例分別為90.05％和9.95％，穿透后，為中央?yún)R金投資有限公司全資孫公司。
靈康藥業(yè)踩雷3000萬(wàn)未公告
界面新聞發(fā)現(xiàn)，除了自然人投資者外，上市公司靈康藥業(yè)（603669.SH）也踩雷了。6月28日晚間，靈康藥業(yè)發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所對(duì)公司 2021年年度報(bào)告監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》。監(jiān)管要求靈康藥業(yè)補(bǔ)充披露非銀行理財(cái)產(chǎn)品的底層資產(chǎn)，說(shuō)明資金最終使用方是否與控股股東及其關(guān)聯(lián)方存在資金或業(yè)務(wù)往來(lái)。靈康藥業(yè)列出了2021 年期間的非銀行理財(cái)產(chǎn)品情況，其中，中建投信托安泉616號(hào)赫然在列。靈康藥業(yè)購(gòu)買的金額為3000萬(wàn)，起始日期為2021年6月 29 日，終止日為2022年6月 29 日。也就是說(shuō)，公告披露后的第二天，該產(chǎn)品就逾期了。界面新聞獲悉，中建投信托在6月宣布安泉616號(hào)進(jìn)入延長(zhǎng)期，至2022年12月29日。靈康藥業(yè)是中建投信托的大客戶，除了安泉616號(hào)外，它還購(gòu)買了3000萬(wàn)元中建投信托.匯泉添添利集合資金信托計(jì)劃，3000萬(wàn)元中建投信托·安泉615號(hào)(中南祥生宸光集)集合資金信托計(jì)劃。界面新聞查閱，靈康藥業(yè)此后并未公告任何有關(guān)安泉616號(hào)的情況。截至發(fā)稿，靈康藥業(yè)也未發(fā)布中建投信托提出的中國(guó)信達(dá)以第三方形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓方案。3000萬(wàn)元信托出現(xiàn)逾期后，靈康藥業(yè)是否一定要公告？根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2022年1月修訂）》第六部分，對(duì)外投資（含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：
1）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；2）交易標(biāo)的（如股權(quán)）涉及的資產(chǎn)凈額（同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；3）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；4）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；5）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；6）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元。
年報(bào)顯示，靈康藥業(yè)2021年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7.4億元，同比下降26.04%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)6590.36萬(wàn)元，同比下降58.83%。歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)2925.42萬(wàn)元，同比下降56.37%。截至2021年末，靈康藥業(yè)的總資產(chǎn)為25.14億元。界面新聞逐條比對(duì)發(fā)現(xiàn)，從絕對(duì)金額來(lái)說(shuō)，這筆3000萬(wàn)的信托投資并未觸達(dá)前述信披要求，但是靈康藥業(yè)和中建投信托的合作是長(zhǎng)期滾動(dòng)合作，總金額不超過(guò)6億元，此前已作披露。2019 年 4 月 25 日，靈康藥業(yè)發(fā)布公告稱，第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。為提高閑置自有資金使用效率，降低財(cái)務(wù)成本，進(jìn)一步提高公司整體收益，在不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求和有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，同意公司使用最高額度不超過(guò)人民幣 6 億元(含 6 億元)閑置自有資金購(gòu)買銀行、證券公司或信托公司等發(fā)行的安全性高、流動(dòng)性好、產(chǎn)品期限最長(zhǎng)不超過(guò) 12 個(gè)月的理財(cái)產(chǎn)品。在上述額度內(nèi)，資金可滾動(dòng)使用。同時(shí)授權(quán)公司董事長(zhǎng)在上述額度內(nèi)，自董事會(huì)決議審議通過(guò)之日起一年內(nèi)行使該項(xiàng)投資決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件。根據(jù)上述決議，公司全資子公司海南靈康制藥有限公司與中建投信托簽訂了相關(guān)協(xié)議，并辦理完成相關(guān)手續(xù)。值得注意的是，此后靈康藥業(yè)多次披露了購(gòu)買中建投信托部分產(chǎn)品的情況，而涉及中建投信托安泉616號(hào)的僅有前述2021年年報(bào)監(jiān)管工作函的回復(fù)公告。上海久誠(chéng)律師事務(wù)所主任許峰律師向界面新聞表示，關(guān)于上市公司理財(cái)類對(duì)外投資的決議和信披，交易所股票上市規(guī)則有明確的細(xì)化規(guī)定，同時(shí)根據(jù)信披要求，在初始投資時(shí)觸發(fā)信披義務(wù)的，如在投資過(guò)程中出現(xiàn)違約等重大進(jìn)展的，也應(yīng)當(dāng)履行信披義務(wù)，否則即違規(guī)。
來(lái)源：JM金融
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