國金證券股份有限公司
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關(guān)于深圳市顯盈科技股份有限公司
使用部分閑置募集資金及自有資金
進行現(xiàn)金管理的核查意見
國金證券股份有限公司（以下簡稱“國金證券”或“保薦機構(gòu)”）作為深圳市顯盈科技股份有限公司（以下簡稱“顯盈科技”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市持續(xù)督導階段的保薦機構(gòu)，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》、《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 13號——保薦業(yè)務(wù)》等有關(guān)規(guī)定，對顯盈科技使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理事項進行了核查，核查情況及核查意見如下：
一、首次公開發(fā)行股票募集資金情況
經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于同意深圳市顯盈科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]2685號）同意注冊，經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于深圳市顯盈科技股份有限公司人民幣普通股股票在創(chuàng)業(yè)板上市的通知》（深證上[2021]920號）同意，公司已向社會公眾首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票1,351.00萬股，并于2021年9月22日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市交易。公司本次公開發(fā)行股票的價格為 47.58元/股，募集資金總額為 642,805,800.00元，扣除各項發(fā)行費用 60,176,173.93元，募集資金凈額為 582,629,626.07元。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）進行了驗證，并出具了《驗資報告》（天健驗〔2021〕7-96號）。公司對募集資金設(shè)專戶進行存儲。
二、招股說明書承諾募集資金投資項目基本情況
根據(jù)《深圳市顯盈科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書》披露的首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目及募集資金擬使用計劃如下： 單位：萬元
| 項目投資總額 |
| 15,038.23 |
| 11,498.97 |
| 8,500.00 |
| 35,037.20 |
三、募集資金閑置原因
根據(jù)募集資金的使用計劃，在資金到位的情況下，募投項目計劃在項目實施后逐步完成建設(shè)投資，逐步投入項目資金。根據(jù)募投項目使用募集資金的情況，有部分募集資金在一段時間內(nèi)處于暫時閑置狀態(tài)，為了提高資金使用效率，公司擬使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理。
四、本次使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理的計劃安排 公司本著股東利益最大化的原則，為提高募集資金和自有資金的使用效率，降低財務(wù)成本，在保證募集資金項目建設(shè)的資金需求和公司正常經(jīng)營的前提下，同時結(jié)合募投項目投資計劃實施進展情況，公司及下屬子公司擬使用不超過人民幣 6,000.00萬元暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，擬使用不超過人民幣 10,000.00萬元（含本數(shù)）的自有資金進行委托理財，額度期限自董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效，在前述額度和期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過 12個月，董事會授權(quán)公司管理層在上述額度和期限范圍內(nèi)具體實施并簽署相關(guān)文件，公司財務(wù)部門具體辦理相關(guān)事宜。
五、本次使用部分暫時閑置募集資金及自有資金用于現(xiàn)金管理的情況 （一）本次使用部分暫時閑置募集資金用于現(xiàn)金管理的情況
1、投資目的：為提高資金使用效益，合理利用募集資金，公司及下屬子公司在不影響募投項目投資計劃和公司正常經(jīng)營的情況下，使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，以更好的實現(xiàn)公司現(xiàn)金的保值增值，增加公司股東的利益。
2、投資額度：公司及下屬子公司擬使用額度不超過人民幣6,000.00萬元暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理。額度期限自董事會和監(jiān)事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，在前述額度和期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月。
3、投資品種：公司將按照相關(guān)規(guī)定嚴格控制風險，對投資產(chǎn)品進行嚴格評估，購買銀行或其他金融機構(gòu)提供的流動性好、風險低、有保本約定、且投資期限最長不超過12個月的產(chǎn)品（包括但不限于定期存款、協(xié)定存款、大額存單、結(jié)構(gòu)性存款、收益憑證等產(chǎn)品）。
上述產(chǎn)品不得用于質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。開立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司將及時公告。
4、實施方式：上述事項經(jīng)董事會審議通過后，董事會授權(quán)公司管理層在上述額度和期限范圍內(nèi)具體實施并簽署相關(guān)文件，公司財務(wù)部門具體辦理相關(guān)事宜。
5、現(xiàn)金管理收益的使用：公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理所獲得的收益將嚴格按照證監(jiān)會及深交所關(guān)于募集資金監(jiān)管措施的要求進行管理和使用。
6、信息披露：公司將按照《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求及時履行信息披露義務(wù)。
（二）本次使用自有資金進行委托理財?shù)那闆r
1、委托理財目的：為提高資金使用效益，合理利用閑置自有資金，在控制投資風險及不影響正常經(jīng)營的情況下，使用閑置自有資金進行委托理財，以增加公司收益，為公司及股東創(chuàng)造更好的投資回報。
2、委托理財額度及期限：公司及下屬子公司擬使用額度不超過人民幣10,000.00萬元（含本數(shù)）的自有資金進行委托理財，該額度自董事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，在上述額度及決議有效期內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，單筆委托理財?shù)馁Y金投資期限不超過12個月。
3、投資品種：公司將按照相關(guān)規(guī)定嚴格控制風險，對投資產(chǎn)品進行嚴格評估，用于購買商業(yè)銀行、信托公司等金融機構(gòu)發(fā)行的安全性高、流動性好、風險可控、穩(wěn)健的中低風險理財產(chǎn)品。
4、資金來源：公司自有資金
5、信息披露：公司將按照《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求及時履行信息披露義務(wù)。
6、實施方式：上述事項經(jīng)董事會審議通過后，董事會授權(quán)公司管理層在上述額度和期限范圍內(nèi)具體實施并簽署相關(guān)文件，公司財務(wù)部門具體辦理相關(guān)事宜。
六、投資風險及風險控制措施
（一）投資風險分析
1、盡管公司募集資金現(xiàn)金管理投資的產(chǎn)品屬于安全性高的投資品種，自有資金委托理財?shù)漠a(chǎn)品屬于中低風險投資品種，但金融市場受宏觀經(jīng)濟的影響較大，收益會受到市場波動的影響。
2、投資時機受經(jīng)濟形勢及金融市場變化影響，因此投資的實際收益存在一定變數(shù)。
3、相關(guān)工作人員的操作風險。
（二）風險控制措施
1、公司及下屬子公司財務(wù)部負責提出現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)申請并提供詳細的產(chǎn)品資料，根據(jù)公司審批結(jié)果實施具體操作，并及時分析和跟蹤現(xiàn)金管理投向和進展情況，如發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司及下屬子公司資金安全的風險因素，應(yīng)及時采取相應(yīng)措施，控制投資風險。
2、公司審計部進行日常監(jiān)督，定期及不定期對資金使用情況進行審計、核實。
3、獨立董事、監(jiān)事會應(yīng)當對理財資金使用情況進行檢查、監(jiān)督。
4、公司將嚴格根據(jù)法律法規(guī)及深圳證券交易所規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，及時履行信息披露義務(wù)。
七、對公司日常經(jīng)營的影響
公司堅持規(guī)范運作，在防范風險前提下實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。在保證募投項目建設(shè)和公司正常經(jīng)營的情況下，使用部分暫時閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理，可以提高資金使用效率，獲得一定收益，為公司及股東獲取更多的回報，不存在變相改變募集資金用途情況，不會對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金造成影響。
八、所履行的內(nèi)部審核程序
1、董事會審議情況
2023年 8月 24日，公司第三屆董事會第九次會議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》和《關(guān)于使用自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，同意在確保公司募投項目日常運營和資金安全的前提下，使用不超過人民幣6,000.00萬元暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，購買安全性高、流動性好、滿足保本要求的產(chǎn)品；使用不超過人民幣10,000.00萬元（含本數(shù)）的自有資金進行委托理財，購買商業(yè)銀行、信托公司等金融機構(gòu)發(fā)行的安全性高、流動性好、風險可控、穩(wěn)健的中低風險理財產(chǎn)品。額度期限自董事會和監(jiān)事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，在前述額度和期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月，由董事會授權(quán)公司管理層在上述額度和期限范圍內(nèi)具體實施并簽署相關(guān)文件，公司財務(wù)部門具體辦理相關(guān)事宜。
2、監(jiān)事會意見
2023年 8月 24日，公司第三屆監(jiān)事會第九次會議審議通過《關(guān)于使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》和《關(guān)于使用自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，公司監(jiān)事會同意在確保公司募投項目日常運營和資金安全的前提下，使用不超過人民幣6 ,000.00萬元暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，購買安全性高、流動性好、滿足保本要求的產(chǎn)品；使用不超過人民幣10,000.00萬元（含本數(shù)）的自有資金進行委托理財，購買商業(yè)銀行、信托公司等金融機構(gòu)發(fā)行的安全性高、流動性好、風險可控、穩(wěn)健的中低風險理財產(chǎn)品。額度期限自董事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，在前述額度和期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月，由董事會授權(quán)公司管理層在上述額度和期限范圍內(nèi)具體實施并簽署相關(guān)文件，公司財務(wù)部門具體辦理相關(guān)事宜。
3、獨立董事意見
公司獨立董事對使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理事項進行了審慎審核，一致認為：
公司及下屬子公司在保證募集資金投資計劃及資金安全的前提下使用暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理，有利于提高資金使用效率、獲取投資回報，不會對公司募集資金投資項目建設(shè)和公司正常經(jīng)營活動造成不利影響，不存在改變或變相改變募集資金用途的情形，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。該事項決策和審議程序合法、合規(guī)，符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件和《公司章程》《公司募集資金管理制度》的相關(guān)規(guī)定。因此，獨立董事一致同意公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理事項。
公司及下屬子公司在保證正常經(jīng)營及資金安全的前提下使用自有資金進行委托理財，有利于提高資金使用效率，獲得投資回報，不會對公司正常經(jīng)營活動造成不利影響，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。該事項決策和審議程序合法、合規(guī)，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。因此，獨立董事一致同意公司使用自有資金進行委托理財事項。
九、保薦機構(gòu)核查意見
國金證券對公司使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理事項進行了核查，認為：
1、公司本次使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的事項業(yè)經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事亦發(fā)表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序；公司本次使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的事項不影響公司募集資金投資項目資金正常周轉(zhuǎn)需要和公司正常經(jīng)營，有利于提高公司資金使用效率，提高資產(chǎn)回報率，增加公司收益，為公司股東謀取更多的投資回報，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形，不會對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金造成影響，符合《上市公司監(jiān)管指引第 2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》及公司《募集資金使用管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。
2、公司本次使用自有資金進行委托理財?shù)氖马棙I(yè)經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事亦發(fā)表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序；公司本次使用自有資金進行委托理財?shù)氖马棽挥绊懝菊＝?jīng)營，有利于提高公司資金使用效率，提高資產(chǎn)回報率，增加公司收益，為公司股東謀取更多的投資回報，不會對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金造成影響。
綜上，國金證券對公司使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理和使用自有資金進行委托理財?shù)氖马棢o異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《國金證券股份有限公司關(guān)于深圳市顯盈科技股份有限公司使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理的核查意見》之簽字、蓋章頁）
保薦代表人（簽字）：
陳海玲 陳 堅
國金證券股份有限公司
年 月 日
關(guān)鍵詞：
