原標(biāo)題:科達(dá)自控:中信建投證券股份有限公司關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

中信建投證券股份有限公司

關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司

2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

中信建投證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為山西科達(dá)自控股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“科達(dá)自控”、“公司”） 向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《北京證券交易所證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則》《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)科達(dá)自控 2021年度募集資金年度存放與實(shí)際使用情況進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：

一、募集資金基本情況

（一）實(shí)際募集資金金額、募集完成時(shí)間

1、2020年股票發(fā)行募集資金情況

2020年 11月 10日，公司召開第三屆董事會(huì)第十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司 2020年第一次股票定向發(fā)行說明書》的議案。2020 年 11月 25日召開 2020 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過本次定向發(fā)行。本次股票實(shí)際發(fā)行價(jià)格為 12.8元/股，實(shí)際發(fā)行股數(shù) 2,580,000 股，共募集資金 33,024,000.00元。公司于 2020年 12月 3日在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)上披露了《股票定向發(fā)行認(rèn)購(gòu)公告》。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了大華驗(yàn)字【2020】 000797號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，確認(rèn)截至 2020年 12月 11日，上述 33,024,000.00元增資款已全部匯入中國(guó)銀行股份有限公司太原濱河支行人民幣募集資金專用賬戶, 扣除發(fā)行費(fèi)用 885,000.00 元后，增加股本人民幣 2,580,000元，增加資本公積人民幣 29,559,000.00元。

公司于 2020年 11月 28日向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱：“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）報(bào)送了本次定向發(fā)行申請(qǐng)文件，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)于 2020年 11 月 30日向公司出具了《受理通知書》（編號(hào)：DF20201130008）。公 司報(bào)送的股票定向發(fā)行申請(qǐng)文件符合《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股 票定向發(fā)行指南》的相關(guān)要求，予以受理。

2020年 12月 1日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具[2020]3711號(hào)《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司股票定向無異議的函》，確認(rèn)公司本次股票發(fā)行 2,580,000 股。

2、2021年股票發(fā)行募集資金情況

經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2021年 10月 15日出具的《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2021〕 3294 號(hào)）同意，公司向不特定合格投資者公開發(fā)行不超過 2,070萬股新股（含行使超額配售選擇權(quán)所發(fā)新股）。公司本次發(fā)行價(jià)格為 13.00元，發(fā)行股數(shù) 1,800萬股（不含行使超額配售選擇權(quán)所發(fā)的股份），新股發(fā)行募集資金總額為人民幣 23,400.00萬元 ，扣 除 發(fā) 行 費(fèi) 用 人 民 幣 1,756.66萬元 （ 不 含 稅 ） 后 ， 募 集 資 金 凈 額 為 21,643.34萬元。

科達(dá)自控按照本次發(fā)行價(jià)格 13.00元/股，在初始發(fā)行規(guī)模 1,800萬股的基礎(chǔ)上全額行使超額配售選擇權(quán)新增發(fā)行股票數(shù)量 270 萬股，由此發(fā)行總股數(shù)擴(kuò)大至 2,070 萬股，發(fā)行人總股本由 7,008萬股增加至 7,278萬股，發(fā)行總股數(shù)占發(fā)行后總股本的 28.44%。

發(fā)行人由此增加的募集資金總額為 3,510.00萬元，連同初始發(fā)行規(guī)模 1,800萬股股票對(duì)應(yīng)的募集資金總額 23,400.00萬元，本次發(fā)行最終募集資金總額為 26,910.00萬元。扣除發(fā)行費(fèi)用（不含稅）金額為 1,955.34萬元，募集資金凈額為 24,954.66萬元。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所已對(duì)公司本次公開發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了《山西科達(dá)自控股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票驗(yàn)資報(bào)告》(大華驗(yàn)[2021]第 000745號(hào)、大華驗(yàn)字[2021]000878號(hào))。

（二）募集資金存放和管理情況

1、2020年股票發(fā)行募集資金情況

公司已于 2020 年 11 月 10 日和 2020 年 11 月 25 日分別召開公司第三屆董事會(huì)第十次會(huì)議和 2020 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于設(shè)立募集資金專項(xiàng)賬戶并簽署<募集資金三方監(jiān)管協(xié)議>》的議案。

2020 年 12 月 14 日，公司與東吳證券、中國(guó)銀行股份有限公司太原濱河支行簽署了《募集資金專戶三方監(jiān)管協(xié)議》。

2021 年 3 月 31 日，公司與中信建投、中國(guó)銀行股份有限公司太原濱河支行重新簽署了《募集資金專戶三方監(jiān)管協(xié)議》。

截至 2021年 12月 31日，本次募集資金專戶情況如下：

單位：元

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金。截至 2021年 12月 31日，公司尚未完成置換。

（三）變更募投項(xiàng)目的資金使用情況

截至 2021年 12月 31日，科達(dá)自控未發(fā)生變更募投項(xiàng)目的情況。

（四）募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在確保資金安全、不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)的前提下，使用額度不超過人民幣 18,000 萬元的暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，期限最常不超過 12個(gè)月，在上述額度和期限內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。截至 2021年 12月 31日，公司不存在用于現(xiàn)金管理的募集資金。

（五）超募資金使用情況

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于將超募資金永久性用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 3,610.66萬元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金。截至 2021年 12月 31日，公司未使用超募資金。

三、募集資金使用及披露中存在的問題

2021 年度，科達(dá)自控按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求使用募集資金，并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行了披露，不存在募集資金使用及披露的違規(guī)情形。

四、會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金 2021年度存放和使用情況的專項(xiàng)鑒證意見

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）針對(duì)科達(dá)自控募集資金的存放和使用情況出具鑒證報(bào)告，認(rèn)為科達(dá)自控募集資金專項(xiàng)報(bào)告在所有重大方面按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》、北京證券交易所發(fā)布的《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》及相關(guān)格式指引編制，在所有重大方面公允反映了科達(dá)自控 2021年度募集資金存放與使用情況。

五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至 2021年 12月 31日，科達(dá)自控募集資金存放和使用符合《北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》等法規(guī)和文件的規(guī)定，對(duì)募集資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)和專項(xiàng)使用，并及時(shí)履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，募集資金使用不存在違反相關(guān)法律法規(guī)的情形。截至 2021年 12月 31日，中信建投證券對(duì)科達(dá)自控募集資金使用與存放情況無異議。

關(guān)鍵詞： 募集資金 股份有限公司 使用情況