原標(biāo)題:天奈科技:民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司2021年度募集資金存放與使用的專項核查意見
民生證券股份有限公司
關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司
2021年度募集資金存放與使用的專項核查意見
民生證券股份有限公司（以下簡稱“民生證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為江蘇天奈科技股份有限公司（以下簡稱“天奈科技”或“公司”）的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11號——持續(xù)督導(dǎo)》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第 1號——規(guī)范運作（2022年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，對天奈科技 2021年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了核查，并發(fā)表如下核查意見：
一、首次公開發(fā)行股票募集資金基本情況
2019年 8月 30日，中國證券監(jiān)督管理委員會出具《關(guān)于同意江蘇天奈科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2019]1581號），同意公司首次公開發(fā)行股票的注冊申請。公司首次向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A股）57,964,529股，每股面值 1.00元，每股發(fā)行價格 16元。2019年9月 20日，公司首次公開發(fā)行股票募集資金全部到位，由天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）進(jìn)行審驗并出具了《驗資報告》（天健驗[2019]320號）。本次發(fā)行募集資金總額 92,743.2464萬元，扣除發(fā)行費用9,843.1724萬元（不含增值稅）后，募集資金凈額為 82,900.074萬元。2019年 9月 25日，公司股票在上海證券交易所科創(chuàng)板上市交易。
公司對募集資金采用專戶存儲制度，上述募集資金到賬后，全部存放在經(jīng)董事會批準(zhǔn)設(shè)立的募集資金專項賬戶中，公司已與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》。
截至 2021年 12月 31日，募集資金余額為 53,828.69萬元（包括累計收到的銀行存款利息收入及理財收益凈額扣除銀行手續(xù)費等的凈額 4,877.40萬元），其中，募集資金專戶余額 8,828.69萬元，購買的未到期結(jié)構(gòu)性存款余額45,000.00萬元。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者的權(quán)益，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11號——持續(xù)督導(dǎo)》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第 1號——規(guī)范運作（2022年修訂）》和《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》等法律法規(guī)的要求，結(jié)合公司實際情況，制定了《江蘇天奈科技股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡稱“《募集資金管理制度》”）。根據(jù)《募集資金管理制度》規(guī)定，公司對募集資金采用專戶存儲制度，以便于募集資金的管理和使用以及對其使用情況進(jìn)行監(jiān)督，保證?？顚Ｓ谩?/p>
經(jīng)公司董事會審議通過，本次募集資金開設(shè)了蘇州銀行股份有限公司常熟支行、中信銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分公司和江蘇銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分公司三個專項賬戶。2019年 9月 20日，因募投項目“年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目”由天奈科技全資子公司鎮(zhèn)江新納材料科技有限公司（以下簡稱新納材料）負(fù)責(zé)具體實施，故天奈科技和新納材料并連同本保薦機(jī)構(gòu)與蘇州銀行股份有限公司常熟支行簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)；因募投項目“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目”由天奈科技全資子公司常州天奈材料科技有限公司（以下簡稱常州天奈）負(fù)責(zé)具體實施，故天奈科技和常州天奈并連同本保薦機(jī)構(gòu)與中信銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分行簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)；因募投項目“碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項目”由常州天奈負(fù)責(zé)具體實施，故天奈科技和常州天奈并連同本保薦機(jī)構(gòu)與江蘇銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分行簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。由于部分募投項目變更，本公司連同保薦機(jī)構(gòu)民生證券于 2020年 12月分別與蘇州銀行股份有限公司常熟支行、中信銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分行重新簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管協(xié)議與上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，本公司在使用募集資金時已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。
（二）募集資金專戶存儲情況
截至 2021年 12月 31日，公司及全資子公司鎮(zhèn)江新納材料科技有限公司（以下簡稱“新納材料”）和常州天奈材料科技有限公司（以下簡稱“常州天奈”）開設(shè)了 3個募集資金專戶，募集資金存放情況如下：
單位：萬元
| 賬戶主體 | 開戶銀行 | 銀行賬號 | 募集資金余額 | 備注 |
| 天奈科技 | 中信銀行股份有限公司鎮(zhèn)江新區(qū)支行 | 8110501013701373574 | 2,341.22 | 活期存款 |
| 新納材料 | 蘇州銀行股份有限公司常熟支行 | 51207600000760 | 4,064.99 | 活期存款 |
| 常州天奈 | 江蘇銀行股份有限公司鎮(zhèn)江科技支行 | 70650188000167985 | 2,422.48 | 活期存款 |
| 合計 | 8,828.69 |
（一）募集資金使用情況表
截至 2021年 12月 31日，公司募集資金使用情況詳見本報告附件一《2021年募集資金使用情況表》。
（二）使用暫時閑置資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
公司于 2019年 10月 21日召開公司第一屆董事會第九次會議和第一屆監(jiān)事會第六次會議分別審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在保證不影響公司募集資金投資計劃正常進(jìn)行的前提下，使用最高不超過人民幣 8億元（含 8億元）的暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購買安全性高、流動性好、保本型的理財產(chǎn)品或存款類產(chǎn)品（包括但不限于協(xié)定性存款、結(jié)構(gòu)性存款、定期存款、大額存單等），使用期限不超過 12個月，自董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。在前述額度及期限范圍內(nèi)，公司可以循環(huán)滾動使用。公司獨立董事就該事項發(fā)表了同意的獨立意見。2019年 10月 21日，民生證券出具《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金以及使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》。募集資金到期后歸還至募集資金專用賬戶。
公司于 2020年 10月 16日召開公司第一屆董事會第十八次會議和第一屆監(jiān)事會第十四次會議分別審議通過了《關(guān)于使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣 7.5億元（含 7.5億元）的暫時閑置募集資金在確保不影響募集資金投資項目進(jìn)度、不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營及確保資金安全的情況下進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購買安全性高、流動性好、保本型的理財產(chǎn)品或存款類產(chǎn)品（包括但不限于協(xié)定性存款、結(jié)構(gòu)性存款、定期存款、大額存單等），在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動使用，使用期限自公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。公司獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。2020年 10月 16日，民生證券出具《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》。
公司于 2021年 10月 15日召開公司第二屆董事會第九次會議和第二屆監(jiān)事會第七次會議分別審議通過了《關(guān)于使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣 5.5億元（含 5.5億元）的暫時閑置募集資金在確保不影響募集資金投資項目進(jìn)度、不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營及確保資金安全的情況下進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購買安全性高、流動性好、保本型的理財產(chǎn)品或存款類產(chǎn)品（包括但不限于協(xié)定性存款、結(jié)構(gòu)性存款、定期存款、大額存單等），在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動使用，使用期限自公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。公司獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。2021年 10月 16日，民生證券出具《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》。
截至 2021年 12月 31日，公司使用部分閑置募集資金已購買未到期的結(jié)構(gòu)性存款情況如下：
單位：萬元
| 銀行名稱 | 理財產(chǎn)品名稱 | 金額 | 起止日期 | 預(yù)期年化收 |
| 益率 | ||||
| 中國工商銀行股份有限公司鎮(zhèn)江新區(qū)支行 | 掛鉤匯率區(qū)間累計型法人人民幣結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品-專戶型2021年第 344期 X款(21ZH344X) | 7,000.00 | 2021/11/26至 2022/2/28 | 1.3%-3.68% |
| 中信銀行股份有限公司鎮(zhèn)江新區(qū)支行 | 共贏智信匯率掛鉤人民幣結(jié)構(gòu)性存款 07480期(C21M90108) | 5,000.00 | 2021/12/10至 2022/3/11 | 1.48%-3.53% |
| 共贏智信匯率掛鉤人民幣結(jié)構(gòu)性存款 06859期(C21PU0120) | 8,000.00 | 2021/10/29至 2022/1/28 | 1.48%-3.65% | |
| 興業(yè)銀行股份有限公司鎮(zhèn)江分行 | 興業(yè)銀行企業(yè)金融人民幣結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品 | 5,000.00 | 2021/7/20至2022/1/14 | 1.5%-3.64% |
| 蘇州銀行股份有限公司常熟支行 | 2021年第 874期結(jié)構(gòu)性存款(202110133M0030006158) | 3,000.00 | 2021/10/15至 2022/1/15 | 1.7%-2.90% |
| 2021年第 877期結(jié)構(gòu)性存款(202110133M0060006161) | 5,000.00 | 2021/10/15至 2022/4/15 | 1.9%-2.90% | |
| 2021年第 976期結(jié)構(gòu)性存款(202111123M0060006300) | 8,000.00 | 2021/11/16至 2022/5/16 | 1.9%-3.15% | |
| 2021年第 987期結(jié)構(gòu)性存款(202111173M0030006325) | 4,000.00 | 2021/11/19至 2022/2/19 | 1.7%-3.15% | |
| 合 計 | 45,000.00 |
公司于 2020年 7月 2日召開第一屆董事會第十五次會議和第一屆監(jiān)事會第十一次會議分別審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》。同意公司在確保不影響募集資金投資項目建設(shè)進(jìn)度、不存在變相改變募集資金投向或損害股東利益的前提下，為了提高募集資金使用效率、降低公司財務(wù)成本、解決公司運營發(fā)展的資金需求，使用不超過人民幣 15,000.00萬元的閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過 12個月。獨立董事對上述事項發(fā)表了明確同意的獨立意見，民生證券出具了《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司使用閑置募集資金暫時補充流動資金的專項核查意見》。截至 2021年 12月 31日，上述資金均歸還至募集資金專戶。
（四）募集資金投入項目先期投入及置換情況
經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）鑒證，截至 2019年 10月 18日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的實際投資額為人民幣 1,246.17萬元。公司于 2019年 10月 21日召開第一屆董事會第九次會議和第一屆監(jiān)事會第六次會議分別審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金人民幣 1,246.17萬元置換預(yù)先已投入募投項目的自籌資金，公司獨立董事就該事項發(fā)表了同意的獨立意見。天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的鑒證報告》（天健[2019]9197號）；2019年 10月21日，民生證券出具了《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金以及使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》。
公司使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金具體情況如下：
單位：萬元
| 序號 | 項目名稱 | 投資總額 | 募集資金投資額 | 自籌資金預(yù)先投入金額 |
| 1 | 年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目 | 45,000 | 33,500.00 | 1,246.17 |
| 2 | 石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 50,000 | 45,950.00 | - |
| 3 | 碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項目 | 8,000 | 3,450.07 | - |
| 合計 | 103,000 | 82,900.07 | 1,246.17 |
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
（一）變更募集資金投資項目的資金使用情況表
截至 2021年 12月 31日，公司變更募投項目的募集資金使用情況詳見本報告附件二《2021年變更募集資金投資項目情況表》。
（二）募投項目變更的具體情況
1、2019年 12月 5日，第一次變更
為優(yōu)化資源配置，加快募投項目的實施建設(shè)，提高募集資金的使用效率，公司擬將“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目”的實施主體變更為公司，相應(yīng)實施地點由江蘇常州市武進(jìn)區(qū)西太湖錦華路西側(cè)、長順路北側(cè)變更為江蘇鎮(zhèn)江新材料產(chǎn)業(yè)園孩溪路以南、糧山路以西，項目其他實施公司于 2019年 12月 4日召開第一屆董事會第十一次會議和第一屆監(jiān)事會第八次會議分別審議通過了《關(guān)于變更部分募投項目實施主體及實施地點的議案》，公司獨立董事亦發(fā)表了明確的同意意見。2019年 12月 5日民生證券出具了《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司變更部分募投項目實施主體及實施地點事項的核查意見》。具體變更情況如下：
| 項目名稱 | 變更前 | 變更后 | ||
| 實施主體 | 實施地點 | 實施主體 | 實施地點 | |
| 石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 常州天奈 | 江蘇常州市武進(jìn)區(qū)西太湖錦華路西側(cè)、長順路北側(cè) | 天奈科技 | 江蘇鎮(zhèn)江新材料產(chǎn)業(yè)園孩溪路以南、糧山路以西 |
| 述部分募投項目實施主體和地點變更不屬于募投項目的實質(zhì)性變更以及變司及股東利益的情形。 0年 4月 27日，第二次變更 業(yè)研發(fā)管理的新趨勢，公司將募投項施地點，公司將募投項目從江蘇常州更加健全的西太湖科技園內(nèi)的常州墨烯小鎮(zhèn)聚集了大量企業(yè)的研發(fā)中心上更適合企業(yè)開展研發(fā)項目，更符合投項目的實施地點，項目其他實施內(nèi)2020年 4月 27日召開第一屆董事會議分別審議通過了《關(guān)于變更部分募亦發(fā)表了明確的同意意見。2020年 4有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限核查意見》。具體變更情況如下： | 關(guān)事項未改變募集資金的改變募集資金用途的情形，“碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)市西太湖科技產(chǎn)業(yè)園遷至研墨烯小鎮(zhèn)（研發(fā)辦公集中對科研人才的吸引度更高，司長期發(fā)展需要。公司本均不發(fā)生變更。 第十三次會議和第一屆監(jiān)事項目實施地點的議案》，公28日民生證券出具了《民司變更部分募投項目實施 | |||
| 項目名稱 | 變更前實施地點 | 變更后實施地點 | ||
| 碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項目 | 江蘇省常州市西太湖科技產(chǎn)業(yè)園（江蘇武進(jìn)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)）內(nèi)錦平路以東、長汀路以南、錦華路以西、長順路以北 | 江蘇常州西太湖大道以西、孟津河以南、石墨烯科技產(chǎn)業(yè)園以東、蘭香路以北地塊 |
3、2020年 12月 1日，第三次變更
（1）募投項目間的實施內(nèi)容調(diào)整
為結(jié)合公司現(xiàn)有項目地塊區(qū)域優(yōu)勢條件，優(yōu)化募投項目產(chǎn)品方案布局，公司將不同募投項目中相同或相似工藝的產(chǎn)品放在同一廠區(qū)進(jìn)行集中生產(chǎn)，減少分散布置所需的公輔設(shè)施設(shè)備投入，方便區(qū)域化的集中管理及節(jié)約生產(chǎn)用地。因此，公司對募投項目“年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目”和“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目”中原定的生產(chǎn)項目進(jìn)行生產(chǎn)區(qū)域的調(diào)整，總體的募集資金投資總額保持不變。具體變更情況如下：
| 原項目名稱 | 擬變更后的項目名稱 | 變更前實施內(nèi)容 | 變更后實施內(nèi)容 |
| 年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集450噸副產(chǎn)物氫項目 | 年產(chǎn) 300噸納米碳材與 2,000噸導(dǎo)電母粒與 8,000噸導(dǎo)電漿料項目 | 年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集450噸副產(chǎn)物氫 | 年產(chǎn) 300噸納米碳材，2,000噸導(dǎo)電母粒，與 8,000噸導(dǎo)電漿料 |
| 石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 年產(chǎn) 300噸石墨烯、3,000噸碳納米管及10,000噸導(dǎo)電漿料、2,000噸導(dǎo)電母粒、年收集 450噸副產(chǎn)物氫 | 年產(chǎn)6,000噸碳納米管、年收集 900噸副產(chǎn)物氫及年產(chǎn)10,000噸導(dǎo)電漿料 |
（2）預(yù)計完工時間變更
由于“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目”和“碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項目”兩個募投項目變更的實施地點基礎(chǔ)建設(shè)因政府供地、相關(guān)部門審批流程、采購及施工招投標(biāo)進(jìn)度等多方面因素影響，基建實施進(jìn)度緩于預(yù)期，預(yù)計無法按原預(yù)定時間達(dá)到可使用狀態(tài)；且公司依據(jù)實際經(jīng)營需求對“年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目”和“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目”兩個募投項目的實施內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，因而其建設(shè)周期需相應(yīng)進(jìn)行延長；由于新冠肺炎疫情影響，三個募投項目的施工進(jìn)度較原計劃滯后，因此三個項目的建設(shè)進(jìn)度均晚于預(yù)期，無法在原定時間內(nèi)完工，根據(jù)項目實施情況及調(diào)整方案，三個募投項目的預(yù)計完工時間由 2020年 12月延長至 2022年 12月。
上述募投項目間的生產(chǎn)區(qū)域調(diào)整和預(yù)計完工時間變更事項已經(jīng)公司 2020年 12月 1日第一屆董事會第二十次會議和第一屆監(jiān)事會第十六次會議及 2020年 12月 17日召開的 2020年第二次臨時股東大會分別審議通過，并由公司獨立董事發(fā)表了獨立意見，同時履行了公開信息披露義務(wù)。2020年 12月 1日，民生證券出具了《民生證券股份有限公司關(guān)于江蘇天奈科技股份有限公司部分募投項目變更及募投項目延期事項的核查意見》。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
公司于 2021年 12月 7日收到《江蘇證監(jiān)局關(guān)于對江蘇天奈科技股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》（〔2021〕156號）。公司在報告期內(nèi)存在補充流動資金實際用途與公司公告不符的情形，該事項已于報告期內(nèi)整改完畢。
公司已就該事項出具整改報告，并于 2021年 12月 18日在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）披露。除上述事項外，公司募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符，不存在未及時、真實、準(zhǔn)確、完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
六、會計師對募集資金年度使用情況專項報告的鑒證意見
天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《募集資金年度存放與使用情況鑒證報告》（天健審〔2022〕3190號）。天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）認(rèn)為：天奈科技董事會編制的 2021年度《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項報告》符合《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實反映了天奈科技募集資金 2021年度實際存放與使用情況。
七、保薦機(jī)構(gòu)對公司募集資金存放及使用情況的核查及意見
保薦機(jī)構(gòu)通過資料審閱、現(xiàn)場檢查等多種方式，對天奈科技 2021年度募集資金的存放、使用及募集資金投資項目實施情況進(jìn)行了核查。主要核查內(nèi)容包括：查閱了公司募集資金存放銀行對賬單、內(nèi)部審計報告、年度募集資金存放與使用的專項報告、會計師募集資金年度使用情況鑒證報告、募集資金使用的相關(guān)憑證等資料；審閱公司董事會關(guān)于募集資金使用情況的相關(guān)公告和支持文件等資料；與公司高級管理人員談話，詢問募集資金使用和項目進(jìn)展情況等。
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司在報告期內(nèi)存在補充流動資金實際用途與公司公告不符的情形，該事項已于報告期內(nèi)整改完畢。除上述使用募集資金補充流動資金違規(guī)事項以外，天奈科技 2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對募集資金進(jìn)行專戶儲存和專項使用，并及時履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
附件一：
募集資金使用情況對照表
2021年度
金額單位：人民幣萬元
| 募集資金總額 | 82,900.07 | 本年度投入募集資金總額 | 30,248.20 | |||||||||
| 變更用途的募集資金總額 | 79,450.00[注] | 已累計投入募集資金總額 | 33,948.78 | |||||||||
| 變更用途的募集資金總額比例 | 95.84% | |||||||||||
| 承諾投資 項目 | 是否已變更項目（含部分變更） | 募集資金承諾投資總額 | 調(diào)整后 投資總額 | 截至期末 承諾投入金額 (1) | 本年度 投入金額 | 截至期末 累計投入金額 (2) | 截至期末累計 投入金額與承諾投入金額的差額 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入進(jìn)度(%) (4)＝(2)/(1) | 項目達(dá)到 預(yù)定可使用狀態(tài)日期 | 本年度實現(xiàn)的效益 | 是否達(dá)到預(yù)計效益 | 項目可行性是否發(fā)生重大變化 |
| 碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項目 | 是 | 3,450.07 | 3,450.07 | 3,450.07 | 1,186.34 | 1,186.34 | -2,263.73 | 34.39 | 2022年 12月 | 無法單獨核算效益 | 不適用（未承諾） | 否 |
| 年產(chǎn) 300噸納米碳材與2,000噸導(dǎo)電母粒、8,000噸導(dǎo)電漿料項目 | 是 | 33,500.00 | 33,500.00 | 33,500.00 | 7,958.62 | 11,429.75 | -22,070.25 | 34.12 | 2022年 12月 | 無 | 不適用（未完成建設(shè)） | 否 |
| 碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 是 | 45,950.00 | 45,950.00 | 45,950.00 | 21,103.24 | 21,332.69 | -24,617.31 | 46.43 | 2022年 12月 | 無 | 不適用（未完成建設(shè)） | 否 |
| 合 計 | － | 82,900.07 | 82,900.07 | 82,900.07 | 30,248.20 | 33,948.78 | -48,951.29 | － | － | － | － | |
| 未達(dá)到計劃進(jìn)度原因（分具體項目） | 無 | |||||||||||
| 項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 | 無 | |||||||||||
| 募集資金投資項目先期投入及置換情況 | 根據(jù)公司 2019年 10月 21日第一屆董事會第九次會議審議通過的《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金的議案》，公司利用募集資金置換預(yù)先投入募投項目“年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目”的自籌資金 1,246.17萬元。公司已于2020年 3月 26日將上述款項自募集資金專戶劃出至一般賬戶。 | |||||||||||
| 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 | 根據(jù)公司 2020年 7月 2日第一屆董事會第十五次會議審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，公司擬使用不超過人民幣 15,000.00萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過 12個月。截至 2021年 12月 31日，均歸還至募集資金專戶。 | |||||||||||
| 對閑置募集金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品的情況 | 1. 根據(jù)公司 2019年 10月 21日第一屆董事會第九次會議審議通過的《關(guān)于使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，公司使用額度不超過人民幣 8億元（含 8億元）的暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動使用，使用期限自公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。 2. 根據(jù)公司 2020年 10月 16日第一屆董事會第十八次會議審議通過的《關(guān)于使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，公司使用額度不超過人民幣 7.5億元（含 7.5億元）的暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動使用，使用期限自公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。 3. 根據(jù)公司 2021年 10月 15日第二屆董事會第九次會議審議通過的《關(guān)于使用暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，公司使用額度不超過人民幣 5.5億元（含 5.5億元）的暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動使用，使用期限自公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。截至 2021年 12月 31日，已購買但尚未到期的結(jié)構(gòu)性存款余額為 45,000.00萬元。 | |||||||||||
| 募集資金其他使用情況 | 無 |
間的實施內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，從兩個募投項目整體看，未改變募集資金的用途和實質(zhì)內(nèi)容，未改變募集資金的使用方向。
附件二：
變更募集資金投資項目情況表
2021年度
金額單位：人民幣萬元
| 變更后的項目 | 對應(yīng)的原項目 | 變更后項目擬投入募集資金總額 | 截至期末計劃 累計投入金額 (1) | 本年度實際投入金額 | 實際累計投入金額 (2) | 投資進(jìn)度(%) (3)=(2)/(1) | 項目達(dá)到 預(yù)定可使用狀態(tài)日期 | 本年度實現(xiàn)的效益 | 是否達(dá)到預(yù)計效益 | 變更后的項目可行性是否發(fā)生重大變化 |
| 年產(chǎn) 300噸納米碳材與 2,000噸導(dǎo)電母粒、8,000噸導(dǎo)電漿料項目 | 年產(chǎn) 3,000噸碳納米管與 8,000噸導(dǎo)電漿料及年收集 450噸副產(chǎn)物氫項目 | 33,500.00 | 33,500.00 | 7,958.62 | 11,429.75 | 34.12 | 2022年 12月 | 無 | 不適用（未完成建設(shè)） | 否 |
| 碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項目 | 45,950.00 | 45,950.00 | 21,103.24 | 21,332.69 | 46.43 | 2022年 12月 | 無 | 不適用（未完成建設(shè)） | 否 |
| 合 計 | － | 79,450.00 | 79,450.00 | 29,061.86 | 32,762.44 | － | － | － | － | |
| 變更原因、決策程序及信息披露情況說明（分具體項目） | 詳見本核查意見之四（三）1、募投項目間的實施內(nèi)容調(diào)整之說明。 | |||||||||
| 未達(dá)到計劃進(jìn)度的情況和原因（分具體項目） | 無 | |||||||||
| 變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 | 無 |
