河南曙光匯知康生物科技股份有限公司（HenanShuguangHZKBiologicalTechnologyCo.,Ltd.）年度報告摘要
【資料圖】
2021
一. 重要提示
1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細內(nèi)容，應當仔細閱讀同時刊載于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報告全文。
1.2 公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
公司負責人萬智勇、主管會計工作負責人蔡彬及會計機構(gòu)負責人鄧紅艷保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
1.3 公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。
1.4 和信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留意見的審計報告。
1.5 公司聯(lián)系方式
| 董事會秘書/信息披露事務負責人 | 蔡彬 |
| 電話 | 0395-2536667 |
| 傳真 | 0395-2538887 |
| 電子郵箱 | caibin1122@126.com |
| 公司網(wǎng)址 | www.sghzk.com |
| 聯(lián)系地址 | 漯河市源匯區(qū)濱河新城湘江西路 |
| 公司指定信息披露平臺的網(wǎng)址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度報告?zhèn)渲玫?/td> | 公司董事會秘書辦公室 |
2.1 主要財務數(shù)據(jù)
單位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增減比例% | |
| 資產(chǎn)總計 | 524,490,338.53 | 504,765,953.80 | 3.94% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) | 331,236,220.24 | 375,184,473.15 | -11.71% |
| 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn) | 3.35 | 4.36 | -23.31% |
| 資產(chǎn)負債率%（母公司） | 31.55% | 26.40% | - |
| 資產(chǎn)負債率%（合并） | 36.85% | 25.67% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增減比例% | |
| 營業(yè)收入 | 556,458,570.75 | 478,006,086.62 | 16.41% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 | 47,866,115.58 | 47,497,122.00 | 0.78% |
| 歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 | 43,230,768.59 | 33,106,890.76 | 30.58% |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 64,575,525.64 | 45,215,949.21 | 42.82% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算） | 13.45% | 11.87% | - |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算） | 13.91% | 11.57% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4887 | 0.4989 | -2.00% |
單位：股
| 股份性質(zhì) | 期初 | 本期變動 | 期末 | |||
| 數(shù)量 比例% | ||||||
| 數(shù)量 | 比例% | |||||
| 無限售條件股份 | 無限售股份總數(shù) | 84,125,000 | 97.82% | 13,000,000 | 97,125,000 | 98.11% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 64,878,000 | 75.44% | 13,000,000 | 77,878,000 | 78.66% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 327,000 | 0.38% | 327,000 | 0.33% | ||
| 核心員工 | ||||||
| 有限售條件股份 | 有限售股份總數(shù) | 1,875,000 | 2.18% | 0 | 1,875,000 | 1.89% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 750,000 | 0.87% | 0 | 750,000 | 0.76% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 1,825,000 | 2.12% | 0 | 1,825,000 | 1.84% | |
| 核心員工 | ||||||
| 總股本 | 86,000,000 | - | 13,000,000 | 99,000,000 | - | |
| 普通股股東人數(shù) | 82 |
單位：股
| 序號 | 股東名稱 | 期初持股數(shù) | 持股變動 | 期末持股數(shù) | 期末持股比例% | 期末持有限售股份數(shù)量 | 期末持有無限售股份數(shù)量 |
| 1 | 河南曙光健士醫(yī)療器械 | 64,876,000.00 | 13,000,000.00 | 77,876,000.00 | 78.66% | 77,876,000.00 | |
| 集團股份有限公司 | |||||||
| 2 | 漯河市智合商務服務合伙企業(yè)（有限合伙） | 7,210,000.00 | 7,210,000.00 | 7.28% | 7,210,000.00 | ||
| 3 | 漯河市匯騰商務服務合伙企業(yè)（有限合伙） | 6,504,000.00 | -57,000.00 | 6,447,000.00 | 6.51% | 6,447,000.00 | |
| 4 | 河南承學商貿(mào)有限公司 | 2,851,000.00 | 2,851,000.00 | 2.88% | 2,851,000.00 | ||
| 5 | 河南智圣偉商貿(mào)有限公司 | 2,357,000.00 | -1,000,000.00 | 1,357,000.00 | 1.37% | 1,357,000.00 | |
| 6 | 萬智紅 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 1.31% | 975,000 | 325,000 | |
| 7 | 萬智勇 | 752,000.00 | 752,000.00 | 0.76% | 750,000 | 2,000.00 | |
| 8 | 蔡彬 | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.10% | 100,000 | ||
| 9 | 蔡濟中 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0.05% | 50,000 | ||
| 10 | 張又飛 | 439,500.00 | 439,500.00 | 0.44% | 439,500.00 | ||
| 合計 | 86,000,000 | 12,382,500 | 98,382,500 | 99.36% | 1,875,000 | 96,507,500 | |
| 普通股前十名股東間相互關(guān)系說明：萬智勇為河南曙光健士醫(yī)療器械集團股份有限公司的股東、實際控制人；萬智勇與萬智紅為兄妹關(guān)系；河南智圣偉商貿(mào)有限公司實際控制人李細水為萬智勇配偶的弟弟；萬智勇與蔡彬為表兄弟關(guān)系 |
3.1 會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
√適用□不適用
| 1、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更會計政策變更的內(nèi)容和原因2018年12月7日，財政部印發(fā)修訂《企業(yè)會計準則第21號-租賃》（財會〔2018〕35號，以下簡稱新租賃準則）。在境內(nèi)外同時上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業(yè)會計準則編制財務報告的企業(yè)，自2019年1月1日起施行。其他公司自2021年1月1日起施行。1）執(zhí)行《企業(yè)會計準則第21號——租賃》（2018年修訂）2018年12月，財政部發(fā)布了《企業(yè)會計準則第21號——租賃（2018年修訂）》（財會〔2018〕35號）（以下簡稱“新租賃準則”）。根據(jù)新租賃準則的施行時間要求，公司于2021年1月1日起執(zhí)行，并依據(jù)準則的規(guī)定對相關(guān)會計政策進行變更。根據(jù)新租賃準則中銜接規(guī)定相關(guān)要求，公司對上年同期比較報表不進行追溯調(diào)整。對首次執(zhí)行日前已存在的合同，選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃，并根據(jù)銜接規(guī)定，對可比期間信息不予調(diào)整，首次執(zhí)行日新租賃準則與現(xiàn)行租賃準則的差異追溯調(diào)整2021年年初留存收益。（2）首次新租賃準則調(diào)整首次執(zhí)行當年年初財務報表相關(guān)項目情況2021年1月1日首次執(zhí)行新租賃準則調(diào)整2020年年末財務報表相關(guān)項目情況本公司的租賃事項系河南曙光匯知康醫(yī)療器械銷售有限公司成都分公司2021年11月租賃的存放產(chǎn)品倉庫，故不需要調(diào)整年初資產(chǎn)負債表項目。（3）會計估計變更本報告期未發(fā)生會計估計變更事項。2、 前期會計差錯更正關(guān)于前期會計差錯更正的原因1、關(guān)聯(lián)方資金拆借未計提利息2020年6月28日，公司為滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及業(yè)務發(fā)展的資金周轉(zhuǎn)需要，從控股股東河南曙光健士醫(yī)療器械集團股份有限公司（以下簡稱“曙光集團”）拆入資金18,000,000.00元。2021年6月16日， |
| 為臨時性流動資金周轉(zhuǎn)，公司接受控股股東曙光集團拆入資金10,000,000.00元。上述拆入資金均未約定需支付利息。隨著對財政部《關(guān)于做好執(zhí)行企業(yè)會計準則2008年年報工作通知》（財會函〔2008〕60號）、企業(yè)會計準則解釋第5號等相關(guān)規(guī)定的進一步理解，本公司認為從經(jīng)濟實質(zhì)上看，上述資金支持應負擔的利息費用屬于股東對企業(yè)的資本性投入，應作為權(quán)益性交易進行賬務處理。為了更好的反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，決定對上述拆借資金期間產(chǎn)生的利息費用進行差錯更正，并調(diào)整財務費用、資本公積等科目。本公司對前期會計差錯進行了追溯調(diào)整，編制了《關(guān)于河南曙光匯知康生物科技股份有限公司前期會計差錯更正專項審核報告》。具體事項如下：（一）對2020年度財務報表的影響1、對2020年度合并財務報表的影響金額單位：人民幣元項目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 76,764,329.65 -361,038.08 76,403,291.57所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 289,018,942.89 - 289,018,942.89財務費用 218,204.32 401,153.42 619,357.74營業(yè)利潤 45,265,625.86 -401,153.42 44,864,472.44利潤總額 41,834,221.23 -401,153.42 41,433,067.81凈利潤 36,662,797.67 -401,153.42 36,261,644.252、對2020年度母公司財務報表的影響金額單位：人民幣元項目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 76,766,202.19 -361,038.08 76,405,164.11所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 289,020,815.43 - 289,020,815.43財務費用 217,771.78 401,153.42 618,925.20營業(yè)利潤 45,267,498.40 -401,153.42 44,866,344.98利潤總額 41,836,093.77 -401,153.42 41,434,940.35凈利潤 36,664,670.21 -401,153.42 36,263,516.79 | |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,867,595.51 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 76,764,329.65 | -361,038.08 |
| 289,018,942.89 | - |
| 218,204.32 | 401,153.42 |
| 45,265,625.86 | -401,153.42 |
| 41,834,221.23 | -401,153.42 |
| 36,662,797.67 | -401,153.42 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,867,595.51 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 76,766,202.19 | -361,038.08 |
| 289,020,815.43 | - |
| 217,771.78 | 401,153.42 |
| 45,267,498.40 | -401,153.42 |
| 41,836,093.77 | -401,153.42 |
| 36,664,670.21 | -401,153.42 |
| （二）對2021年度財務報表及附注的影響1、對2021年比較期間合并財務報表的影響金額單位：人民幣元項目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 188,034,204.12 401,153.42 188,435,357.54盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 87,763,251.30 -361,038.08 87,402,213.22所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 375,184,473.15 - 375,184,473.15財務費用 218,811.99 401,153.42 619,965.41營業(yè)利潤 58,871,342.33 -401,153.42 58,470,188.91利潤總額 53,128,017.70 -401,153.42 52,726,864.28凈利潤 47,898,275.42 -401,153.42 47,497,122.00注：2021年6月本公司從控股股東曙光集團收購其子公司河南曙光健士實業(yè)發(fā)展有限公司，收購完成后，將其納入合并范圍內(nèi)子公司，追溯調(diào)整比較期2020年12月21日及2020年度合并財務報表，故對2020年度的合并財務報表產(chǎn)生影響。2、對2021年度合并財務報表的影響金額單位：人民幣元項目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 100,873,604.12 547,384.93 101,420,989.05盈余公積 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利潤 112,993,231.97 -492,646.44 112,500,585.53所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 331,236,220.24 - 331,236,220.24財務費用 2,175,615.86 146,231.51 2,321,847.37營業(yè)利潤 52,749,593.15 -146,231.51 52,603,361.64利潤總額 52,600,701.83 -146,231.51 52,454,470.32凈利潤 48,012,347.09 -146,231.51 47,866,115.583、對2021年度母公司財務報表的影響金額單位：人民幣元項目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,915,893.20 547,384.93 113,463,278.13盈余公積 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利潤 103,807,500.00 -492,646.44 103,314,853.56所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 334,092,777.35 - 334,092,777.35 | |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 188,034,204.12 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 87,763,251.30 | -361,038.08 |
| 375,184,473.15 | - |
| 218,811.99 | 401,153.42 |
| 58,871,342.33 | -401,153.42 |
| 53,128,017.70 | -401,153.42 |
| 47,898,275.42 | -401,153.42 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 100,873,604.12 | 547,384.93 |
| 18,369,384.15 | -54,738.49 |
| 112,993,231.97 | -492,646.44 |
| 331,236,220.24 | - |
| 2,175,615.86 | 146,231.51 |
| 52,749,593.15 | -146,231.51 |
| 52,600,701.83 | -146,231.51 |
| 48,012,347.09 | -146,231.51 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,915,893.20 | 547,384.93 |
| 18,369,384.15 | -54,738.49 |
| 103,807,500.00 | -492,646.44 |
| 334,092,777.35 | - |
| 財務費用營業(yè)利潤利潤總額凈利潤 | 2,165,117.68 | 146,231.51 | 2,311,349.1955,076,911.7654,923,622.3249,677,432.72 |
| 55,223,143.27 | -146,231.51 | ||
| 55,069,853.83 | -146,231.51 | ||
| 49,823,664.23 | -146,231.51 |
□會計政策變更√會計差錯更正□其他原因 □不適用
單位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 | 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 |
| 資本公積 | 188,034,204.12 | 188,435,357.54 | |
| 盈余公積 | 13,387,017.73 | 13,346,902.39 | |
| 未分配利潤 | 87,763,251.30 | 87,402,213.22 | |
| 財務費用 | 218,811.99 | 619,965.41 | |
| 營業(yè)利潤 | 58,871,342.33 | 58,470,188.91 | |
| 利潤總額 | 53,128,017.70 | 52,726,864.28 | |
| 凈利潤 | 47,898,275.42 | 47,497,122.00 |
合并報表范圍的變化情況
√適用□不適用
本公司本年度合并范圍增加2戶全資子公司，增加1戶子公司的分公司。1、子公司實業(yè)發(fā)展成立于2019年8月，于2021年6月完成收購，持有其100%股權(quán)，納入合并范圍內(nèi)。2、子公司通源高分子成立于2021年5月，本公司持有其100%股權(quán)，納入合并范圍內(nèi)。3、匯知康銷售公司于2021年10月成立成都銷售分公司。3.4 關(guān)于非標準審計意見的說明
□適用√不適用
