就目前而言，我國已經(jīng)建立起養(yǎng)老保險(xiǎn)的三大支柱，分別是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金與職業(yè)年金以及個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等。

(相關(guān)資料圖)

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)作為我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第一大支柱，近年來的參保率持續(xù)提升。其中，根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部數(shù)據(jù)顯示，截至2021年11月底，全國養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)到了10.25億人，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本上覆蓋了大多數(shù)人口。

從普通老百姓的角度出發(fā)，只依靠基本養(yǎng)老保險(xiǎn)還是不夠的，養(yǎng)老保險(xiǎn)第二第三支柱的開拓空間仍然有待提升。提前規(guī)劃好個(gè)人養(yǎng)老，并做好相應(yīng)的養(yǎng)老理財(cái)準(zhǔn)備，將有利于提升未來的養(yǎng)老金替代率，提升自己晚年的生活質(zhì)量。

近日，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄開始試點(diǎn)，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的到來將豐富養(yǎng)老保險(xiǎn)體系第三支柱的產(chǎn)品，也是在人口老齡化的背景下，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充。

從此次特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的試點(diǎn)內(nèi)容分析，率先在合肥、廣州、成都、西安以及青島五個(gè)城市進(jìn)行試點(diǎn)，試點(diǎn)銀行也暫定為四大國有銀行。

從特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的特征分析，具體表現(xiàn)在投資期限長、利率略高于大型銀行五年期定期存款掛牌利率以及通過稅收抵免方式鼓勵(lì)個(gè)人儲(chǔ)蓄等特征。

其中，從投資期限來看，分別設(shè)置了五年、十年、十五年和二十年四檔，與銀行定期存款相比，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的投資期限比較長。

此外，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄設(shè)置了投資上限，即單一儲(chǔ)戶在單個(gè)銀行的本金上限不超過50萬元，從特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的設(shè)計(jì)理念分析，主要體現(xiàn)出普惠性與養(yǎng)老性的特征。

作為公共養(yǎng)老基金的重要補(bǔ)充措施，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄可以通過稅收抵免方式鼓勵(lì)個(gè)人儲(chǔ)蓄，這一個(gè)特征也是與銀行定期存款有著較大的區(qū)別，這也是它的投資吸引點(diǎn)之一。

與特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相比，個(gè)人養(yǎng)老金制度同樣屬于我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的重要補(bǔ)充，對(duì)豐富普通老百姓養(yǎng)老金收入具有積極的影響意義。

不過，與特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品不同，個(gè)人養(yǎng)老金制度在投資金額設(shè)置上，卻有一定的限制。例如，根據(jù)規(guī)則，個(gè)人養(yǎng)老金每年投資上限為12000元，平均每月不超過1000元。除此以外，個(gè)人養(yǎng)老金可以作為免稅項(xiàng)實(shí)行稅前扣除，對(duì)不少工薪族來說，通過這項(xiàng)措施可以達(dá)到減稅優(yōu)惠的效果。

另外，個(gè)人養(yǎng)老金制度采取的是繳費(fèi)完全由個(gè)人承擔(dān)、實(shí)行完全積累以及投資多元化等規(guī)則。隨著個(gè)人養(yǎng)老金制度的逐漸完善，將會(huì)為不少的工薪族提供更多元化、更豐富的晚年養(yǎng)老金收入來源，未來并不局限于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收入來源了。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已基本上實(shí)現(xiàn)全覆蓋的目標(biāo)，在此基礎(chǔ)上，第二與第三支柱的發(fā)展空間有待釋放，一旦有效盤活這塊空間，將會(huì)釋放出巨大的投資活力。

對(duì)擁有一定閑置資金的家庭來說，在參?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，可以通過參與個(gè)人養(yǎng)老金制度或者特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品等方式來提升個(gè)人的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄水平。經(jīng)過長期的投入與積累，到晚年的時(shí)候，將會(huì)是一筆可觀的收入來源，對(duì)提升個(gè)人的晚年生活質(zhì)量帶來積極性的影響。

對(duì)中青年人來說，每月盡可能準(zhǔn)備一筆閑置資金，一部分用作個(gè)人養(yǎng)老金或者特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的資金繳納，另一部分用作平時(shí)的閑錢理財(cái)，經(jīng)過長時(shí)間的堅(jiān)持投入，未來將會(huì)得到一筆可觀的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄資金。

個(gè)人養(yǎng)老應(yīng)該要提前規(guī)劃、趁年輕時(shí)進(jìn)行規(guī)劃，越早制定好自己的養(yǎng)老規(guī)劃，未來的養(yǎng)老壓力也會(huì)明顯降低。

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