CFi.CN訊：證券代碼：600804 證券簡稱：鵬博士 公告編號：臨 2022-047 債券代碼：143143 債券簡稱：17鵬博債

債券代碼：143606 債券簡稱：18鵬博債

鵬博士電信傳媒集團股份有限公司

2021年度業(yè)績預(yù)告的更正公告

該公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

鵬博士電信傳媒集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022年 1月 29日披露了《2021年年度業(yè)績預(yù)虧公告》（以下簡稱“《預(yù)虧公告》”），該《預(yù)虧公告》與《鵬博士電信傳媒集團股份有限公司 2021年年度報告》（以下簡稱“《2021年年度報告》”）在“歸屬于上市公司股東的凈利潤”數(shù)據(jù)上存在差異，現(xiàn)進行說明如下：

一、本期業(yè)績預(yù)告情況

（一）業(yè)績預(yù)告期間

2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日。

（二）前期業(yè)績預(yù)告情況

1、經(jīng)財務(wù)部門初步測算，預(yù)計 2021年年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤約-82,397萬元。

2、歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤約-197,657萬元。

（三）更正后業(yè)績預(yù)告情況

1、經(jīng)會計師審定，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-116,823萬元，預(yù)測數(shù)與審定數(shù)的差異約為-34,426萬元。

2、歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤-220,458萬元，預(yù)測數(shù)與審定數(shù)的差異約為-22,801萬元。

二、上年度同期業(yè)績情況

（一）歸屬于上市公司股東的凈利潤：100,896,603.64元

（二）每股收益：0.07元

三、業(yè)績預(yù)告更正的主要原因

（一）公司凈利潤相關(guān)差異的說明

1、報告期內(nèi)，公司轉(zhuǎn)讓了五個數(shù)據(jù)中心的資產(chǎn)及相關(guān)業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)用戶換簽至資產(chǎn)受讓方需要一定時間完成，對部分未能及時換簽的用戶，以公司和資產(chǎn)受讓方簽訂協(xié)議的方式進行結(jié)算；加之，受疫情影響，部分業(yè)務(wù)成本結(jié)算確認(rèn)單未能及時簽署并送達，使得部分營業(yè)成本未能及時入賬。公司業(yè)績預(yù)告的時點，公司整體年度審計工作尚未全面開展，未能及時發(fā)現(xiàn)相關(guān)營業(yè)成本的遺漏，該事項對營業(yè)利潤的影響金額約為-13,031萬元。

2、因公司內(nèi)部分子公司較多、合并層級復(fù)雜，在進行業(yè)績預(yù)告時未能及時發(fā)現(xiàn)相關(guān)疏漏，導(dǎo)致管理費用和研發(fā)費用預(yù)測數(shù)與審定數(shù)的差異對營業(yè)利潤的影響金額約為-6,205萬元。

3、業(yè)績預(yù)告時公司預(yù)計計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備約 15,463萬元，審定固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 11,283.3萬元，差異金額-4,179.7萬元。因公司進行業(yè)績預(yù)估時，評估機構(gòu)尚未完成對互聯(lián)網(wǎng)接入業(yè)務(wù)相關(guān)線路資產(chǎn)和設(shè)備等資產(chǎn)的專項評估工作，公司財務(wù)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 8號-資產(chǎn)減值》的規(guī)定，預(yù)計計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備約 15,463萬元。后根據(jù)評估機構(gòu)對公司互聯(lián)網(wǎng)接入業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)備類固定資產(chǎn)可收回金額出具了《資產(chǎn)評估報告》，最終確認(rèn)公司固定資產(chǎn)減值金額為 11,283.3萬元。

4、業(yè)績預(yù)告時公司預(yù)計 2021年資產(chǎn)處置損益 123,224萬元，2021年審定資產(chǎn)處置損益 114,830萬元，預(yù)測數(shù)與審定數(shù)差異影響營業(yè)利潤-8,394萬元。主要因公司財務(wù)人員未能及時取得已轉(zhuǎn)讓五個數(shù)據(jù)中心資產(chǎn)組的《過渡期損益確認(rèn)函》，故未將已轉(zhuǎn)讓五個數(shù)據(jù)中心資產(chǎn)組在過渡期形成的、歸屬于資產(chǎn)受讓方的損益相應(yīng)調(diào)減資產(chǎn)處置收益所致。

（二）減值準(zhǔn)備相關(guān)差異的說明

業(yè)績預(yù)告時公司預(yù)計計提在建工程減值準(zhǔn)備約 171,828萬元，審定在建工程減值 153,245.33萬元，差異金額-18,582.67萬元。因公司會計師審計過程中，認(rèn)定自 2021年 3月后，PLCN海纜項目未經(jīng)審定的賬面價值中所包含的相關(guān)借款利息支出不再符合資本化的條件，故將已資本化的利息支出約 1.79億元從“在建工程”調(diào)整入“財務(wù)費用”列示，導(dǎo)致在建工程減值準(zhǔn)備預(yù)測數(shù)與審定數(shù)差異較大。

四、其他相關(guān)說明

以上更正后的預(yù)告數(shù)據(jù)是以年審會計師審計結(jié)果為依據(jù)，以公司正式披露的經(jīng)審計后的 2021年年度報告為準(zhǔn)，敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

五、董事會致歉說明

公司對該差異對投資者造成的影響深表歉意。公司將在以后的工作中進一步加強對業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)以提高專業(yè)能力和業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，并嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)的要求，加強監(jiān)督和復(fù)核工作，進一步提高信息披露質(zhì)量。同時，加強會計核算工作和相關(guān)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，通過全面排查財務(wù)管理制度，對財務(wù)報告流程進行梳理和完善，提高業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高相關(guān)部門人員的業(yè)務(wù)水平，提高業(yè)績預(yù)計和業(yè)績預(yù)告的準(zhǔn)確性，防止類似情況的再次發(fā)生。

特此公告。

鵬博士電信傳媒集團股份有限公司

董事會

2022年 4月 30日

關(guān)鍵詞： 上市公司股東 數(shù)據(jù)中心 以下簡稱