原標(biāo)題:杉杉股份:杉杉股份董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2021年度履職情況報(bào)告

寧波杉杉股份有限公司

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2021年度履職情況報(bào)告

根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第2號(hào)——業(yè)務(wù)辦理：第六號(hào)——定期報(bào)告》及《寧波杉杉股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《寧波杉杉股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程》、《寧波杉杉股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》（以下分別簡稱“《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》”“《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程》”“《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》”）等有關(guān)規(guī)定和要求，寧波杉杉股份有限公司（下稱“公司”）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2021年度履職情況報(bào)告如下：

一、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)基本情況

公司第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事張純義先生、董事楊峰先生和獨(dú)立董事徐衍修先生組成，其中會(huì)計(jì)專業(yè)人士張純義先生為主任委員。

二、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開情況

2021年，公司第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)共召開10次會(huì)議：

（一）監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

公司聘請(qǐng)的立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（下稱“立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所”）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，具有較強(qiáng)的專業(yè)能力。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定及注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求開展審計(jì)工作，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的審計(jì)準(zhǔn)則，恪盡職守、勤勉盡責(zé)，較好地完成了公司委托的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)工作及其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所在報(bào)告期內(nèi)的履職情況，審計(jì)委員會(huì)提議公司董事會(huì)續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司新一年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)。

（二）指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題的情況。

（三）審核公司財(cái)務(wù)信息

審計(jì)委員會(huì)根據(jù)其職責(zé)，審核公司年度、半年度、季度報(bào)告并認(rèn)為公司定期報(bào)告的編制符合法律、法規(guī)、公司章程和公司內(nèi)部管理制度的各項(xiàng)規(guī)定，所包含的信息能真實(shí)地反映出公司報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況等事項(xiàng)。

就年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作，審計(jì)委員會(huì)在會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)場(chǎng)審計(jì)前與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師溝通確認(rèn)年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作安排。在審計(jì)過程中，審計(jì)委員會(huì)主任委員與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師保持順暢的聯(lián)絡(luò)溝通，及時(shí)交流審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并督促審計(jì)工作按計(jì)劃推進(jìn)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具初步審計(jì)意見后，審計(jì)委員會(huì)及時(shí)審閱其所編制的相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師就關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、初步審計(jì)意見進(jìn)行充分溝通后，出具審議意見。

（四）評(píng)估內(nèi)部控制的有效性

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

（五）審閱公司非公開發(fā)行募投項(xiàng)目所涉及標(biāo)的資產(chǎn)的審計(jì)報(bào)告、審閱報(bào)告及評(píng)估報(bào)告

期內(nèi)，公司所聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司收購非公開發(fā)行募投項(xiàng)目所涉及的標(biāo)的資產(chǎn)2019年度、2020年度、2021年1月的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了審計(jì)并出具了審計(jì)報(bào)告和審閱報(bào)告，評(píng)估機(jī)構(gòu)銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司以2021年1月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具了評(píng)估報(bào)告。我們認(rèn)為公司聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)遵循獨(dú)立、客觀、公正的審計(jì)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范，較好地完成了公司委托的本次交易有關(guān)的審計(jì)、評(píng)估工作，并出具了相應(yīng)的審計(jì)報(bào)告、審閱報(bào)告、評(píng)估報(bào)告等報(bào)告。

（六）審核公司關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)

期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)收到公司董事會(huì)秘書提交的《關(guān)于為參股公司提供擔(dān)保暨關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于公司2021年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計(jì)的議案》、《關(guān)于對(duì)公司控股子公司增資暨關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于公司對(duì)杉杉能源及其全資子公司提供擔(dān)保的額度分配調(diào)整暨關(guān)聯(lián)擔(dān)保的議案》、《關(guān)于同意公司下屬子公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易的議案》等相關(guān)材料，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)根據(jù)《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《寧波杉杉股份有限公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)上述（日常）關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)的必要性和合理性進(jìn)行了認(rèn)真審核并發(fā)表書面同意意見。

四、總體評(píng)價(jià)

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，恪盡職守，切實(shí)履行了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

新一年度，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)將繼續(xù)按照各項(xiàng)職能要求，忠實(shí)勤勉履職，持續(xù)落實(shí)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)公司治理，促進(jìn)公司規(guī)范化運(yùn)作。

特此報(bào)告。

寧波杉杉股份有限公司

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)

2022年4月18日

關(guān)鍵詞： 審計(jì)委員會(huì) 杉杉股份 關(guān)聯(lián)交易