原標(biāo)題:歐科億:歐科億董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2021年度履職情況報(bào)告
株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2021年度履職情況報(bào)告
根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)
作指引》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《公司章程》和公司《審計(jì)委
員會(huì)工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱
“公司”）審計(jì)委員會(huì)2021年度本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行審計(jì)委員會(huì)職責(zé)，
積極維護(hù)公司和股東權(quán)益，現(xiàn)就2021年度履職情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)成員為歐陽祖友先生、易丹青先生、穆猛剛先
生；獨(dú)立董事歐陽祖友為會(huì)計(jì)專業(yè)人士，擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)召集人。
二、審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開情況
2021年度，審計(jì)委員會(huì)共召開九次會(huì)議，全體委員均親自出席了全部會(huì)議，
具體如下：
序號(hào)
召開時(shí)間
事項(xiàng)
決議情況
1
2021年2月25日
審議使用承兌匯票、信用證及自有外匯支付募集資金
投資項(xiàng)目所需資金并以募集資金等額置換事項(xiàng)以及
2020年度業(yè)績(jī)快報(bào)事項(xiàng)
一致同意
2
2021年3月23日
審議2020年度事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)、非經(jīng)營(yíng)性資金占
用、會(huì)計(jì)審計(jì)機(jī)構(gòu)聘用等事項(xiàng)
一致同意
3
2021年4月26日
審議2021年第一季度報(bào)告
一致同意
4
2021年5月31日
審議使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金以及
新增銀行授信額度等事項(xiàng)
一致同意
5
2021年7月14日
審議2021年半年度業(yè)績(jī)預(yù)告情況
一致同意
6
2021年8月9日
審議公司2021年半年度經(jīng)營(yíng)情況、半年度募集資金存
放與使用、會(huì)計(jì)政策變更等事項(xiàng)
一致同意
7
2021年10月20日
審議公司2021年三季度經(jīng)營(yíng)情況
一致同意
8
2021年11月23日
審議公司使用超募資金增加全資子公司實(shí)收資本用
于新建研發(fā)辦公樓事項(xiàng)
一致同意
9
2021年12月31日
2021年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告及2022年內(nèi)部審計(jì)工作
計(jì)劃
一致同意
三、審計(jì)委員會(huì)年度履職情況
（一）監(jiān)督及評(píng)估內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)公司進(jìn)一步完善內(nèi)控體系建設(shè)，對(duì)內(nèi)部審
計(jì)工作的開展和內(nèi)控流程的完善給予了指導(dǎo)，公司內(nèi)部控制規(guī)范，基本符合上市
公司規(guī)范運(yùn)作要求，公司在內(nèi)控框架下進(jìn)一步細(xì)化內(nèi)部管理制度，內(nèi)控體系建設(shè)
取得良好成效，內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求
，
能夠
有效控制相關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)
保障了公司和股東的合法權(quán)益。
（二）監(jiān)督募集資金存放與使用情況
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)依據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)-上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所
上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及規(guī)范性文件
和公司《募集資金管理制度》的規(guī)定，要求內(nèi)部審計(jì)部門重點(diǎn)關(guān)注募集資金存放
及日常使用中有關(guān)資金支付審批和現(xiàn)金管理實(shí)際操作的控制情況，關(guān)注募集資金
使用和投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，公司募集資金存放與使用符合相關(guān)規(guī)定的要求，不存
在影響募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施的事項(xiàng)，不存在變相改變募集資金投向和損
害公司股東利益特別是中小股東利益的情形。
（三）審議公司財(cái)務(wù)情況
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審議了公司各階段財(cái)務(wù)情況，審計(jì)公司定期財(cái)務(wù)
報(bào)告以及業(yè)績(jī)預(yù)告、快報(bào)等，與公司管理層進(jìn)行了溝通，認(rèn)為公司的財(cái)務(wù)報(bào)告按
照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司的
財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，是真實(shí)、完整和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行
為及重大錯(cuò)報(bào)情況，也不存在導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
（四）監(jiān)督并評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
報(bào)告期內(nèi)，在對(duì)中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“中天運(yùn)”）
審計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督的基礎(chǔ)上，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為中天運(yùn)在財(cái)務(wù)審計(jì)以及內(nèi)控審計(jì)工
作中，嚴(yán)格遵守《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，恪盡職守，遵循獨(dú)立、客
觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，勤勉盡責(zé)，表現(xiàn)出良好的職業(yè)素質(zhì)，較好地完成了各項(xiàng)審
計(jì)任務(wù)。
中天運(yùn)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格，審計(jì)人員具備審計(jì)工作所必須的專業(yè)
知識(shí)和相關(guān)執(zhí)業(yè)證書，所有職員未在公司任職，也未有除了法定審計(jì)必要費(fèi)用外
的任何形式的經(jīng)濟(jì)利益。中天運(yùn)與公司不存在相互投資的情況；不存在密切的經(jīng)
營(yíng)關(guān)系；審計(jì)小組成員和公司管理層之間也不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
（五）指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)通過聽取內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)內(nèi)審部的工作
以及查閱內(nèi)部審計(jì)資料等方式，重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部審計(jì)制度落實(shí)到位情況與規(guī)范運(yùn)行
情況，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作提出了指導(dǎo)性意見，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)部門有效運(yùn)作。
（六）協(xié)調(diào)管理層、相關(guān)職能部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)與公司（包括管理層、相關(guān)職能部門）、中天運(yùn)保持
持續(xù)、良好的溝通，充分聽取各方意見，積極協(xié)調(diào)解決審計(jì)中出現(xiàn)的問題，使公
司管理層、相關(guān)職能部門與會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通更為有效，提高了審計(jì)工作的效
率。
四、報(bào)告期內(nèi)總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)委員會(huì)按照《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì)運(yùn)作指引》、《公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，恪
盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
2022年，公司審計(jì)委員會(huì)將繼續(xù)秉持審慎、客觀、獨(dú)立的原則，勤勉盡責(zé)，
充分發(fā)揮公司審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督職能，切實(shí)履行好職權(quán)范圍內(nèi)的責(zé)任。在監(jiān)督外
部審計(jì)、指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)、督促公司完善內(nèi)控制度等方面繼續(xù)發(fā)揮專業(yè)作用，
維護(hù)公司與全體股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和規(guī)范運(yùn)作。
審計(jì)委員會(huì)：歐陽祖友、易丹青、穆猛剛
202
2
年
3
月
2
8
日
關(guān)鍵詞： 審計(jì)委員會(huì) 募集資金 報(bào)告期內(nèi)
