來(lái)源：金融虎網(wǎng) 作者：金澤
近日，敦信金融(NYSE:DXF)公布財(cái)報(bào)顯示，2021財(cái)年，營(yíng)業(yè)收入為-81.20萬(wàn)人民幣元，同比下跌100.97%；歸屬于母公司普通股股東凈虧損為1.02億人民幣元，同比下降745%；敦信金融在20-F年報(bào)中表示，由于嚴(yán)重的財(cái)務(wù)限制，自2019年下半年起暫停向客戶(hù)提供貸款，正在探索基于元世界相關(guān)技術(shù)的新機(jī)會(huì)。
據(jù)了解，敦信金融通過(guò)VIE結(jié)構(gòu)持有湖北楚天小額貸款股份有限公司(楚天小貸)80%的控股權(quán)益。2018年3月公司成功登陸紐交所，系湖北首家在紐交所上市的金融公司。
財(cái)報(bào)披露，貸款利息收入降至2021年的2,060萬(wàn)元（合320萬(wàn)美元），較2020年的人民幣1.056億元同比下降80.5%。自2019年下半年起，其已暫停提供新貸款。減少的主要原因是應(yīng)收利息現(xiàn)值隨時(shí)間推移而減少。
與截至2020年12月31日止年度相比，截至2021年12月31日止年度，貸款利息支出減少50萬(wàn)元人民幣（83,000美元）或2.4%。減少的主要原因是應(yīng)付貸款減少。
貸款損失準(zhǔn)備金增加了6,380萬(wàn)元人民幣（1,000萬(wàn)美元）或115.5%，從2020年的5,530萬(wàn)元人民幣（860萬(wàn)美元）增加到2021年的1.191億元人民幣（1,870萬(wàn)美元）。2021年中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)和商業(yè)環(huán)境保持不變非常具有挑戰(zhàn)性。大多數(shù)貸款客戶(hù)都遇到了財(cái)務(wù)困難，因此在2021年額外提供了6,380萬(wàn)元人民幣（1,000萬(wàn)美元）的貸款損失準(zhǔn)備。
其他利息和其他收入增加了人民幣366,000元（57,000美元），從2020年的人民幣21,000元（3,000美元）增加到2021年的人民幣387,000元（60,000美元）。增加的主要原因是沖回了上一年的超額費(fèi)用。
銷(xiāo)售和營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用從2020年的人民幣170,000元（25,000美元）增加到2021年的人民幣293,000元（46,000美元），增加了人民幣123,000元（19,000美元）或73.3%。增加的主要原因是為了留住優(yōu)質(zhì)員工而提高工資。
一般和行政費(fèi)用從2020年的人民幣810萬(wàn)元（120萬(wàn)美元）減少到2021年的人民幣790萬(wàn)元（120萬(wàn)美元），減少了人民幣20萬(wàn)元（31,000美元）或2.5%。減少的主要原因是成本控制舉措自從我們自2019年下半年起暫停提供貸款以來(lái)減少了開(kāi)支。
由于上述原因，敦信金融的凈利潤(rùn)從2020年的人民幣1,990萬(wàn)元（290萬(wàn)美元）至2021年的人民幣1.281億元（2,000萬(wàn)美元）轉(zhuǎn)為凈虧損人民幣1.479億元（2,300萬(wàn)美元）或745.0%。
截至2021年12月31日止年度，正現(xiàn)金流入為人民幣228,000元人民幣（36,000美元），截至12月31日止年度的負(fù)現(xiàn)金流為人民幣212,000元人民幣（31,000美元）和人民幣350萬(wàn)元（50萬(wàn)美元），分別是2020年和2019年。截至2021年12月31日，我們的現(xiàn)金余額總額為人民幣396,000元（62,000美元）。
敦信金融表示，我們歷來(lái)通過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、通過(guò)各種證券交易所籌集的應(yīng)付第三方貸款、股東貸款和關(guān)聯(lián)方貸款來(lái)滿(mǎn)足我們的現(xiàn)金需求。現(xiàn)金需求一般用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和償還第三方、關(guān)聯(lián)方和股東的貸款。此后，證券交易所停止通過(guò)其平臺(tái)向我們提供任何形式的融資，以及應(yīng)收貸款出現(xiàn)信用減值，公司面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性問(wèn)題。在2019年初，公司開(kāi)始拖欠某些應(yīng)付貸款，即使某些應(yīng)付貸款已就修訂的還款條款進(jìn)行了協(xié)商。隨著應(yīng)收貸款繼續(xù)發(fā)生信用減值，所有應(yīng)付貸款義務(wù)均已違約。公司的流動(dòng)性問(wèn)題進(jìn)一步嚴(yán)重影響了其納稅能力、服務(wù)提供商、員工和其他方面。由于其未履行到期義務(wù)，其股東、服務(wù)提供商和其他方對(duì)本公司提起了多項(xiàng)重大法律訴訟。
敦信金融還表示，公司已對(duì)運(yùn)營(yíng)和支出進(jìn)行了深入審查，包括加強(qiáng)貸款和利息收取舉措以及將應(yīng)收貸款抵押品貨幣化。公司還獲得了由董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官韋奇志持股的兩家公司的支持，并表示愿意和有意為公司提供必要的財(cái)務(wù)支持。此外，公司計(jì)劃積極尋求定向增發(fā)的股權(quán)融資。
敦信金融認(rèn)為，可用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供的未來(lái)現(xiàn)金，以及上述管理層的計(jì)劃和行動(dòng)所付出的努力，應(yīng)使本公司能夠滿(mǎn)足目前預(yù)期的現(xiàn)金需求，至少在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)本公司已出具財(cái)務(wù)報(bào)表，并以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。然而，公司繼續(xù)承擔(dān)持續(xù)的義務(wù)，預(yù)計(jì)將需要額外的資金來(lái)執(zhí)行其長(zhǎng)期業(yè)務(wù)計(jì)劃。如果公司遇到對(duì)其資本資源造成限制的不可預(yù)見(jiàn)的情況，管理層將需要采取各種措施來(lái)保存流動(dòng)性，其中可能包括但不一定限于：縮減公司的業(yè)務(wù)發(fā)展活動(dòng)，暫停執(zhí)行其業(yè)務(wù)計(jì)劃，控制運(yùn)營(yíng)費(fèi)用并尋求進(jìn)一步處置非核心資產(chǎn)。管理層無(wú)法保證公司將在需要時(shí)籌集額外資金。
截至2021年12月31日，敦信金融的現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物和受限現(xiàn)金為人民幣396,000元（62,000美元）。其現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物和受限制的現(xiàn)金包括手頭現(xiàn)金、銀行存款和受限制的銀行現(xiàn)金。
截至2021年12月31日止年度，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額為人民幣1,030萬(wàn)元（160萬(wàn)美元），主要包括(i)經(jīng)信用減值損失調(diào)整的所得稅前虧損人民幣1.281億元（2,010萬(wàn)美元）對(duì)于1.191億元人民幣（1850萬(wàn)美元）的貸款，(ii)由于未付款，應(yīng)付利息增加1860萬(wàn)元人民幣（290萬(wàn)美元）。
截至2021年12月31日的財(cái)政年度，敦信金融向執(zhí)行官和非執(zhí)行董事支付了總計(jì)約170萬(wàn)元人民幣（264,000美元）的薪酬。
股權(quán)方面，韋奇志間接實(shí)益擁有敦信金融約63.5%的已發(fā)行普通股。截至2022年4月29日，已發(fā)行和流通的普通股為1,002,201,016股，德意志銀行美洲信托公司作為其ADS設(shè)施的保管人，持有494,960,752股普通股或10,311,682股美國(guó)存托股，約占其已發(fā)行普通股總數(shù)的49.4%。
敦信金融披露，截至2021年12月31日，楚天小貸作為債權(quán)人參與了多起與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的重大法律訴訟，針對(duì)各類(lèi)借款人和擔(dān)保人。2021年，楚天和其董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官韋奇志還參與了多起重大法律訴訟，導(dǎo)致法院對(duì)訴前財(cái)產(chǎn)保全或訴前保護(hù)措施作出最終裁決。此外，楚天和韋奇志一直是與支付物業(yè)服務(wù)費(fèi)和貸款糾紛有關(guān)的法律訴訟的被告。
計(jì)劃從小額信貸向元宇宙相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型
據(jù)金融虎網(wǎng)了解，今年4月1日，敦信金融(DXF.US)宣布，該公司在經(jīng)過(guò)兩年的研究和分析后，進(jìn)一步探索基于元世界相關(guān)技術(shù)的新機(jī)會(huì)的計(jì)劃。該公司于2021年11月宣布了從小額信貸向元宇宙相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的計(jì)劃。
2021年12月29日，敦信與總部位于香港、從事數(shù)字技術(shù)開(kāi)發(fā)、服務(wù)器研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的技術(shù)公司鳳鳥(niǎo)(國(guó)際)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司(音譯:以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鳳鳥(niǎo)”)簽訂了不具約束力的業(yè)務(wù)合作意向書(shū)。根據(jù)這份意向書(shū)，敦信與鳳鳥(niǎo)計(jì)劃在未來(lái)3-5年內(nèi)，設(shè)立總投資10億元人民幣的計(jì)算能力投資基金，并在香港等海外地區(qū)建立智能計(jì)算能力中心。此外，敦信和鳳鳥(niǎo)計(jì)劃合作建立數(shù)據(jù)中心、分布式計(jì)算網(wǎng)絡(luò)、大數(shù)據(jù)和計(jì)算動(dòng)力服務(wù)。
2022年1月10日，敦信金融發(fā)布題為《敦信金融成立計(jì)算能力投資基金及基于元宇宙平臺(tái)的智能計(jì)算能力中心方案》的新聞稿，宣布成立計(jì)算能力投資基金及智能計(jì)算能力中心。然而，各方仍處于擬議合作的規(guī)劃階段。
2022年1月10日，敦信與武漢一家區(qū)塊鏈游戲公司簽訂了不具約束力的商業(yè)合作意向書(shū)。根據(jù)合作意向書(shū)，敦信和其計(jì)劃合作建立數(shù)字版權(quán)在線(xiàn)交易平臺(tái)、數(shù)字化注冊(cè)、版權(quán)交易和保護(hù)、區(qū)塊鏈和數(shù)字版權(quán)基金等。針對(duì)此次合作，敦信于2022年1月20日發(fā)布了題為《敦信金融控股有限公司與授權(quán)數(shù)字版權(quán)機(jī)構(gòu)合作，共同開(kāi)發(fā)全球數(shù)字版權(quán)交易平臺(tái)》的新聞稿。宣布建立數(shù)字版權(quán)交易平臺(tái)的計(jì)劃，包括擬議的結(jié)構(gòu)和投資金額等。盡管該公司還沒(méi)有確定具體的平臺(tái)或造成的投資金額。
敦信金融當(dāng)時(shí)還表示，投資者需要注意的是，基于元宇宙相關(guān)技術(shù)的業(yè)務(wù)對(duì)其來(lái)說(shuō)是新業(yè)務(wù)，涉及各種不確定性和很大程度的風(fēng)險(xiǎn)。從小額信貸業(yè)務(wù)向元信相關(guān)行業(yè)的轉(zhuǎn)型可能不會(huì)成功，可能導(dǎo)致敦信業(yè)務(wù)中斷，導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)惡化。敦信的業(yè)務(wù)和前景可能受到多種因素的影響，包括但不限于元宇宙相關(guān)技術(shù)的發(fā)展、中國(guó)或全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、新冠肺炎疫情的重新爆發(fā)。
關(guān)鍵詞： 計(jì)算能力 主要原因 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
