(相關(guān)資料圖)
| 凱鴻物流 NEEQ : 872495 |
浙江凱鴻物流股份有限公司 ZHEJIANG KAIHOM LOGISTICS CO.,LTD.
年度報告摘要2019
一. 重要提示
1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時刊載于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報告全文。
1.2 公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
公司負(fù)責(zé)人薛軍、主管會計工作負(fù)責(zé)人朱曉東及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人朱曉東保證年度報告中財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、完整。
1.3
公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。
1.4 容誠會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。
1.5
公司聯(lián)系方式
| 董事會秘書或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人 | 顧弢弢 |
| 是否具備全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會秘書任職資格 | |
| 電話 | 0573-84825000 |
| 傳真 | 0573-84804000 |
| 電子郵箱 | jackiegu@kaihom.com |
| 公司網(wǎng)址 | www.kaihom.com |
| 聯(lián)系地址及郵政編碼 | 浙江省嘉善縣惠民街道之江路 58號,314100 |
| 公司指定信息披露平臺的網(wǎng)址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度報告?zhèn)渲玫?/td> | 董事會秘書辦公室 |
2.1 主要財務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增減比例% | |
| 資產(chǎn)總計 | 316,902,052.05 | 207,059,965.19 | 53.05% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) | 105,940,364.20 | 92,061,781.45 | 15.08% |
| 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn) | 1.63 | 1.42 | 14.79% |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（母公司） | 68.07% | 62.17% | - |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（合并） | 66.57% | 55.54% | - |
| （自行添行） | |||
| 本期 | 上年同期 | 增減比例% | |
| 營業(yè)收入 | 328,526,283.81 | 343,379,010.07 | -4.33% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 | 17,324,342.66 | 17,639,460.44 | -1.79% |
| 歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 | 16,054,220.13 | 17,270,870.40 | -7.04% |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 16,673,314.99 | 23,064,472.11 | -27.71% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算） | 17.12% | 21.35% | - |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算） | 15.87% | 20.90% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.44 | -38.64% |
| （自行添行） |
2.2 普通股股本結(jié)構(gòu)
單位：股
| 股份性質(zhì) | 期初 | 本期 變動 | 期末 | |||
| 數(shù)量 比例% | ||||||
| 數(shù)量 | 比例% | |||||
| 無限售條件股份 | 無限售股份總數(shù) | 16,956,521 | 26.09% | 2,826,087 | 19,782,608 | 30.43% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售條件股份 | 有限售股份總數(shù) | 48,043,480 | 73.91% | -2,826,087 | 45,217,393 | 69.57% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 總股本 | 65,000,001 | - | 0 | 65,000,001 | - | |
| 普通股股東人數(shù) | 3 |
2.3 / 10%
普通股前十名股東情況（創(chuàng)新層）普通股前五名或持股 及以上股東情況（基礎(chǔ)層）單位：股
| 序號 | 股東名稱 | 期初持股數(shù) | 持股變動 | 期末持股數(shù) | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份數(shù)量 | 期末持有無限售股份數(shù)量 |
| 1 | 薛軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 2 | 莊利軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 3 | 凱聲投資 | 8,478,261 | 0 | 8,478,261 | 13.04% | 2,826,087 | 5,652,174 |
| 合計 | 65,000,001 | 0 | 65,000,001 | 100% | 45,217,393 | 19,782,608 | |
| 普通股前十名股東間相互關(guān)系說明： 股東薛軍直接持有凱聲投資25.00%的出資并任凱聲投資執(zhí)行事務(wù)合伙人，股東莊利軍直接持有凱聲投資16.00%出資。除上述關(guān)聯(lián)關(guān)系外，公司股東之間無其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。 |
2.4 公司與控股股東、實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系
2 截至報告期末，公司控股股東、實際控制人薛軍直接持有公司43.48%的股份和凱聲投資25.00%的出資，并為凱聲投資唯一一名普通合伙人，任凱聲投資執(zhí)行事務(wù)合伙人，可通過凱聲投資控制公司13.04%的股份，合計控制公司56.52%股份。
三. 涉及財務(wù)報告的相關(guān)事項
3.1 會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
√適用 □不適用
| （1）重要會計政策變更 2019年 4月 30日，財政部發(fā)布的《關(guān)于修訂印發(fā) 2019年度一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》（財會【2019】6號），要求對已執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則但未執(zhí)行新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的企業(yè)應(yīng)按如下規(guī)定編制財務(wù)報表： 資產(chǎn)負(fù)債表中將“應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款” 行項目拆分為“應(yīng)收票據(jù)”及“應(yīng)收賬款”；增加“應(yīng)收款項融資”項目，反映資產(chǎn)負(fù)債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款等；將“應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款” 行項目拆分為“應(yīng)付票據(jù)”及“應(yīng)付賬款”。 利潤表中在投資收益項目下增加“以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益（損失以“-”號填列）”的明細(xì)項目。 2019年 9月 19日，財政部發(fā)布了《關(guān)于修訂印發(fā)《合并財務(wù)報表格式（2019版）》的通知》（財會【2019】16號），與財會【2019】6號配套執(zhí)行。 本公司根據(jù)財會【2019】6號、財會【2019】16號規(guī)定的財務(wù)報表格式編制比較報表，并采用追溯調(diào)整法變更了相關(guān)財務(wù)報表列報。 |
| 財政部于 2017年 3月 31日分別發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22號—金融工具確認(rèn)和計量》（財會【2017】7號）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 23號—金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》（財會【2017】8號）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24號—套期會計》（財會【2017】9號），于 2017年 5月 2日發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37號—金融工具列報》（財會【2017】14 號）（上述準(zhǔn)則以下統(tǒng)稱“新金融工具準(zhǔn)則”）。要求境內(nèi)上市企業(yè)自 2019年 1月 1日起執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則。本公司于 2019年 1月 1日執(zhí)行上述新金融工具準(zhǔn)則，對會計政策的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，詳見附注三、10。 于 2019年 1月 1日之前的金融工具確認(rèn)和計量與新金融工具準(zhǔn)則要求不一致的，本公司按照新金融工具準(zhǔn)則的規(guī)定，對金融工具的分類和計量（含減值）進(jìn)行追溯調(diào)整，將金融工具原賬面價值和在新金融工具準(zhǔn)則施行日（即 2019年 1月 1日）的新賬面價值之間的差額計入 2019年 1月 1日的留存收益或其他綜合收益。同時，本公司未對比較財務(wù)報表數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。 2019年 5月 9日，財政部發(fā)布《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 7號—非貨幣性資產(chǎn)交換》（財會【2019】8號），根據(jù)要求，本公司對 2019年 1月 1日至執(zhí)行日之間發(fā)生的非貨幣性資產(chǎn)交換，根據(jù)本準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，對 2019年 1月 1日之前發(fā)生的非貨幣性資產(chǎn)交換，不進(jìn)行追溯調(diào)整，本公司于 2019年 6月 10日起執(zhí)行本準(zhǔn)則。 2019年 5月 16日，財政部發(fā)布《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 12號—債務(wù)重組》（財會【2019】9號），根據(jù)要求，本公司對 2019年 1月 1日至執(zhí)行日之間發(fā)生的債務(wù)重組，根據(jù)本準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，對 2019年 1月 1日之前發(fā)生的債務(wù)重組，不進(jìn)行追溯調(diào)整，本公司于 2019年 6月 17日起執(zhí)行本準(zhǔn)則。 上述會計政策的累積影響數(shù)如下： 因執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則，對本公司 2019年 1月 1日財務(wù)報表無影響 （2）會計差錯更正 凱鴻物流 2019年度做出的會計差錯更正事項說明如下： 1. 公司董事會和管理層對前期會計差錯更正事項的性質(zhì)及原因的說明 2022年 4月 28日，凱鴻物流第二屆董事會第十四會議審議通過了《關(guān)于前期會計差錯更正的議案》，根據(jù)董事會決議，對相關(guān)會計差錯事項進(jìn)行了調(diào)整，這些會計差錯包括： 2019年度： 1. 對非 6+9銀行已背書未到期或已貼現(xiàn)未到期的銀行承兌票據(jù)不予終止確認(rèn)，調(diào)增應(yīng)收票據(jù) 8,220,440.55元；調(diào)增其他流動負(fù)債 7,830,342.55元、短期借款390,098.00元。 2. 重分類已終止確認(rèn)的票據(jù)貼現(xiàn)利息，調(diào)減財務(wù)費用 46,022.83元，調(diào)減投資收益 46,022.83元。 3. 調(diào)整營業(yè)成本跨期，調(diào)增存貨 1,981,334.00元、調(diào)減年初未分配利潤14,762,735.63元、調(diào)增其他流動資產(chǎn) 1,174.29元；調(diào)減其他應(yīng)收款 50,459.44元、預(yù)付款項 1,376,360.67元，調(diào)增應(yīng)付賬款 5,053,703.63元、應(yīng)交稅費 294.54元，調(diào)減營業(yè)成本 10,264,425.64元。 4. 調(diào)整營業(yè)收入跨期，調(diào)增應(yīng)收賬款 3,184,738.46元，調(diào)減營業(yè)收入7,601,485.29元；調(diào)減其他流動資產(chǎn) 21,070.60元，調(diào)增應(yīng)交稅費 99,096.97元，調(diào)增 |
| 年初未分配利潤 10,666,056.18元。 5. 重分類調(diào)整用于出租的房屋建筑物，調(diào)減固定資產(chǎn)原值 3,235,303.34元，調(diào)減固定資產(chǎn)累計折舊 703,431.44元；調(diào)增投資性房地產(chǎn)原值 3,235,303.34元，調(diào)增投資性房地產(chǎn)累計折舊 703,431.44元。 6. 調(diào)整無形資產(chǎn)開始使用日期，調(diào)整計入開發(fā)支出中的資本化費用，調(diào)增無形資產(chǎn) 2,040,000.00元，調(diào)增管理費用 884,911.58元，調(diào)減年初未分配利潤 77,837.49元；調(diào)減其他非流動資產(chǎn) 2,322,749.07元，調(diào)增累計攤銷 680,000.00元。 7. 重分類調(diào)整預(yù)付設(shè)備款，調(diào)增其他非流動資產(chǎn) 500,000.00元，調(diào)增應(yīng)付賬款 500,000.00元。 8. 調(diào)整應(yīng)付職工薪酬跨期，調(diào)減年初未分配利潤 1,061,288.07元，調(diào)增銷售費用 43,816.21元、營業(yè)成本 178,126.85元；調(diào)增應(yīng)付職工薪酬 1,262,259.50元，調(diào)減管理費用 18,081.92 元、研發(fā)費用 2,889.71元。 9. 補(bǔ)提專項儲備，調(diào)增營業(yè)成本 160,678.55元，調(diào)增專項儲備 160,678.55元。 10. 調(diào)整費用跨期，調(diào)增管理費用 56,448.89元，調(diào)增其他應(yīng)付款 56,448.89元。 11. 對殘保金重分類調(diào)整，調(diào)增管理費用 52,380.00元，調(diào)減稅金及附加52,380.00元。 12. 調(diào)整營業(yè)成本、銷售費用、管理費用串戶，調(diào)增銷售費用 171,732.27元，調(diào)減管理費用 50,350.84元、調(diào)減營業(yè)成本 121,381.43元。 13、因上述調(diào)整導(dǎo)致報表其他項目的調(diào)整。 |
3.2
因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述情況
√會計政策變更 √會計差錯更正 □其他原因 □不適用
單位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 | 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 |
| 應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款 | 83,362,474.46 | ||
| 應(yīng)收票據(jù) | 150,000.00 | ||
| 應(yīng)收賬款 | 83,212,474.46 | ||
| 應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款 | 44,634,767.39 | ||
| 應(yīng)付票據(jù) | 1,000,000.00 | ||
| 應(yīng)付賬款 | 43,634,767.39 |
3.3 合并報表范圍的變化情況
□適用 □不適用
（1）本報告期末納入合并范圍的子公司
| 序號 1 2 3 4 5 6 7 上述（2本報序號 1 本報無 | 子公司全稱 | 子公司簡稱 | 持股比例（%） 直接 間接 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - ； 納入合并范圍原因 新設(shè) |
| 直接 | |||
| 嘉興富鴻國際物流有限公司 | 富鴻國際 | 100.00 | |
| 嘉興凱翼儲運有限公司 | 凱翼儲運 | 100.00 | |
| 嘉興凱途物流有限公司 | 凱途物流 | 100.00 | |
| 嘉興凱云國際貨運代理有限公司 | 凱云國際 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTIC M SDN BHD | 凱鴻馬來 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTICS VN CO LTD | 凱鴻越南 | 100.00 | |
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流 | 100.00 | |
| 子公司全稱 | 子公司簡稱 | ||
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流公司 | ||
3.4 關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的說明
□適用 √不適用
