原標(biāo)題:方正證券:董事會審計委員會2021年度履職報告
方正證券股份有限公司
董事會審計委員會
202
1
年度
履職報告
根據(jù)公司《章程》《董事會審計委員會工作細(xì)則》《董事會審計委員會年報
工作規(guī)程》等規(guī)定，2021年度，公司第四屆董事會審計委員會（簡稱“審計委
員會”）本著勤勉盡責(zé)的原則，積極開展工作，認(rèn)真履行職責(zé)，現(xiàn)將履職情況報
告如下：
一、審計委員會委員基本情況
公司審計委員會由三名董事組成，現(xiàn)任委員為李明高先生、胡濱先生和曹詩
男女士，李明高先生、曹詩男女士均為獨立董事，其中李明高先生為會計專業(yè)的
獨立董事，擔(dān)任審計委員會主任委員，符合監(jiān)管要求及公司《章程》等相關(guān)文件
的規(guī)定。
其中，2021年2月22日，獨立董事、審計委員會委員葉林先生辭去獨立董事
職務(wù)，繼續(xù)履職至2021年5月18日。2021年6月18日，經(jīng)公司董事會審議，補選曹
詩男女士為審計委員會委員。
二、審計委員會會議召開情況
（一）
2021
年度，公司共召開審計委員會會議
7
次，具體情況如下：
1
、
2021
年
1
月
13
日
，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第一次會議
審閱
了公司
20
20
年
12
月財務(wù)會計報表
，
審議
通過了公司
《
20
20
年度審計工作安排》
。
2
、
2021
年
4
月
18
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第二次會議
審議通
過了
公司
《
2020
年度董事會審計委員會履職情況報告》《
2020
年度社會責(zé)任報告》
《
2020
年度內(nèi)部控制評價報告》；審閱
了公司
2020
年度財務(wù)會計報表
。
3
、
2021
年
4
月
28
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第三次會議審議通
過了
公司
《
2020
年年度報告》《
2020
年度審計工作總結(jié)》《
2020
年下半年大集合
產(chǎn)品關(guān)聯(lián)交易報告》《
2020
年度關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部專項審計報告》
《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年
度日常關(guān)聯(lián)交易金額及預(yù)計
2021
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額的議案
》《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年度計提資產(chǎn)減值損失的議案
》《
關(guān)于聘任
20
21
年度審計機構(gòu)和內(nèi)控審計機構(gòu)的
議案
》《
關(guān)于會計政策變更的議案
》
《
2021
年第一季度報告》
；
審閱
了公司
《
2020
年度審計報告》
。
4
、
2021
年
6
月
16
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第四次會議審議通
過了
《
關(guān)于預(yù)計
2021
年與中國平安及其關(guān)聯(lián)人日常關(guān)聯(lián)交易的議案
》
。
5
、
2021
年
8
月
2
5
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第五次會議審議通
過了
公司
《
2021
年半年度報告》
。
6
、
2021
年
10
月
19
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第六次會議審議
通過了
公司
《
2021
年第三季度報告》
《
關(guān)于確認(rèn)
2021
年
前三季度計提信用減值
損失的議案
》
。
7
、
2021
年
1
2
月
1
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第
七
次會議審議通
過了
《
關(guān)于預(yù)計
2022
年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案
》
《
關(guān)于確認(rèn)公司關(guān)聯(lián)人名單的議
案
》
。
（二）審計委員會委員出席會議情況
委員姓名
應(yīng)出席次數(shù)
實際出席次數(shù)
李明高
7
7
胡濱
7
7
曹詩男
3
3
葉林
（離任）
3
3
三、審計委員會履職情況
（一）
2020
年年報審計工作中的履職情況
在年審會計師事務(wù)所進(jìn)場前，審計委員會審閱了年審注冊會計師提交的審計
計劃，確定了
2020
年度審計報告的初稿完
成時間和正式報告出具時間。
信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司財務(wù)報告出具初步審計意見
后，審計委員會再一次審閱了公司財務(wù)會計報表，認(rèn)為公司財務(wù)會計報表在所有
重大方面公允反映了公司
2020
年
12
月
31
日的財務(wù)狀況以及
2020
年度的經(jīng)營成
果和現(xiàn)金流量。財務(wù)報告的初審意見基本達(dá)到了客觀、真實。
公司年度財務(wù)報告審計完成后，審計委員會對審計報告進(jìn)行了審閱，并聽取
了公司財務(wù)負(fù)責(zé)人對公司2020年度經(jīng)營情況的匯報，同意將經(jīng)年審會計師審計
的公司2020年度財務(wù)報告提交公司董事會審議。
（二）
監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作情況
審計委員會在公司
2020
年財務(wù)報告審計期間，按照監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)要求，
對財務(wù)報告的審計工作進(jìn)行了全程的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。在審計期間，審計委員
會定期對會計師事務(wù)所的年審工作進(jìn)行督促。
2021
年
4
月
28
日，審計委員會
審議通過
了信永中和會計師事務(wù)所（特殊普
通合伙）《
2020
年度審計工作總結(jié)》，認(rèn)為
信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合
伙）
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)?/p>
審計程序，對財務(wù)報告發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見是在充分、適當(dāng)、有效的審計證據(jù)
基礎(chǔ)上作出的，審計結(jié)果公允反映了公司2020年12月31日的財務(wù)狀況以及2020
年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等。
審計委員會經(jīng)審議，向董事會提議聘任信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合
伙）為
2021
年度審計機構(gòu)及內(nèi)控審計機構(gòu)。
（三）
對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評估工作指導(dǎo)情況
審計委員會審閱了內(nèi)部控制評價報告和外部審計機構(gòu)出具的內(nèi)部控制審計
報告,及時溝通發(fā)現(xiàn)的問題及公司的改進(jìn)情況,并督促公司進(jìn)一步完善與公司管
理模式相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，并使之得到有效執(zhí)行。
（四）審閱公司財務(wù)報告
審計委員會認(rèn)真審閱了公司財務(wù)報告，認(rèn)為公司財務(wù)報告
真實、完整、準(zhǔn)確，
客觀公允地反映了公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，不存在導(dǎo)致無法出具標(biāo)
準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。
（五）落實監(jiān)管機構(gòu)對關(guān)聯(lián)交易管理工作的要求，
審議公司關(guān)聯(lián)交易事項
審計委員會
積極履行
對公司關(guān)聯(lián)交易
事項的
審核
職責(zé)，
落實監(jiān)管機構(gòu)對關(guān)聯(lián)
交易管理工作的要求
。
2021
年
4
月
28
日
、
6
月
16
日，董事會審計委員會對公司
2020
年
發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易
進(jìn)行確認(rèn)并對
2021
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額
進(jìn)行了預(yù)
計，分別
審議通過了
《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額及預(yù)計
2021
年度日
常關(guān)聯(lián)交易金額的議案
》《
關(guān)于預(yù)計
2
021
年與中國平安及其關(guān)聯(lián)人日常關(guān)聯(lián)交易
的議
案
》。
2021
年
12
月
1
日，董事會審計委員會審議通過了
《關(guān)于預(yù)計
2022
年度日
常關(guān)聯(lián)交易的議案》
，預(yù)計了
公司
2022
年度日常關(guān)聯(lián)交易
。
另外
，
審計委員會還
依據(jù)
有關(guān)規(guī)定，
審查和確認(rèn)了
公司
的
關(guān)聯(lián)人名單。
四、總體評價
2021
年度
，公司審計委員會嚴(yán)格遵照《
上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管
指引第
1
號
--
規(guī)范運作
》、公司
《章程》《董事會審計委員會工作細(xì)則》《董事
會審計委員會年報工作規(guī)程》等
規(guī)定，
在審核公司財務(wù)信息、聘請外部審計機構(gòu)、
計提資產(chǎn)減值、關(guān)聯(lián)交易等方面建言獻(xiàn)策，遵循
獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，
依法合規(guī)、誠實守信、勤勉盡職地履行了法定職責(zé)，為促進(jìn)公司的規(guī)范運作、提
高審計工作質(zhì)量發(fā)揮了重要作用。
202
2
年，董事會審計委員會將繼續(xù)按照各項相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真規(guī)范履職，進(jìn)
一步強化審計委員會的監(jiān)督審查職能，促進(jìn)公司的規(guī)范運作，積極維護(hù)公司的整
體利益和全體股東的合法權(quán)益。
審計委員會委員：李明高、胡濱
、曹詩男
2
02
2
年
3
月
29
日
關(guān)鍵詞： 審計委員會 關(guān)聯(lián)交易 會計師事務(wù)所
