原標(biāo)題:京新藥業(yè):年度關(guān)聯(lián)方資金占用專項審計報告
浙江京新藥業(yè)股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況的
專項報告
關(guān)于浙江京新藥業(yè)股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況
的專項報告
信會師報字[2022]第ZA10521號
浙江京新藥業(yè)股份有限公司全體股東：
我們審計了浙江京新藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“京新藥業(yè)”）
2021年度的財務(wù)報表，包括2021年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)
負債表、2021年度合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、
合并及母公司所有者權(quán)益變動表和相關(guān)財務(wù)報表附注，并于2022年
3月28日出具了報告號為信會師報字[2022]第ZA10519號的無保留
意見審計報告。
京新藥業(yè)管理層根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指
引第8號——上市公司資金往來、對外擔(dān)保的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公
告〔2022〕26號）和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1
號——業(yè)務(wù)辦理》的相關(guān)規(guī)定編制了后附的2021年度非經(jīng)營性資金
占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。
編制匯總表并確保其真實、準(zhǔn)確、合法和完整是京新藥業(yè)管理層
的責(zé)任。我們將匯總表所載信息與我們審計京新藥業(yè)2021年度財務(wù)
報表時所審核的會計資料及已審計財務(wù)報表中披露的相關(guān)內(nèi)容進行
了核對，沒有發(fā)現(xiàn)在重大方面存在不一致的情況。
為了更好地理解京新藥業(yè)2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)
聯(lián)資金往來情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計財務(wù)報表一并閱讀。
本報告僅供京新藥業(yè)為披露2021年年度報告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
（此頁無正文，為《關(guān)于浙江京新藥業(yè)股份有限公司非經(jīng)營性資
金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況的專項報告》簽字蓋章頁）
立信會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：李進華
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：許萍
中國·上海 二O二二年三月二十八日
浙江京新藥業(yè)股份有限公司2021年度
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
單位：萬元
非經(jīng)營性資金占用
資金占用方名稱
占用方與上市公
司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司核算
的會計科目
2021年期初占
用資金余額
2021年度占用
累計發(fā)生金額
（不含利息）
2021年度占用
資金的利息(如
有)
2021年度償還
累計發(fā)生金額
2021年期末占
用資金余額
占用形成原因
占用性質(zhì)
控股股東、實際控制人及其
附屬企業(yè)
小計
前控股股東、實際控制人及
其附屬企業(yè)
小計
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
小計
總計
其它關(guān)聯(lián)資金往來
資金往來方名稱
往來方與上市公
司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司核算
的會計科目
2021年期初往
來資金余額
2021年度往來
累計發(fā)生金額
（不含利息）
2021年度往來
資金的利息(如
有)
2021年度償還
累計發(fā)生金額
2021年期末往
來資金余額
往來形成原因
往來性質(zhì)
（經(jīng)營性往來、
非經(jīng)營性往來）
控股股東、實際控制人及其
附屬企業(yè)
浙江東高農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司
京新控股集團有
限公司持有其
100%的股權(quán)
其他應(yīng)收款
5.00
5.00
房租保證金
經(jīng)營性往來
新昌縣京新置業(yè)有限公司
京新控股集團有
限公司持有其
100%的股權(quán)
其他應(yīng)收款
20.00
20.00
房租保證金
經(jīng)營性往來
杭州方佑生物科技有限公司
京新控股集團有
限公司持有其
100%的股權(quán)
預(yù)付賬款
9,444.24
14,166.36
23,610.60
預(yù)付購房款
經(jīng)營性往來
其它關(guān)聯(lián)資金往來
資金往來方名稱
往來方與上市公
司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司核算
的會計科目
2021年期初往
來資金余額
2021年度往來
累計發(fā)生金額
（不含利息）
2021年度往來
資金的利息(如
有)
2021年度償還
累計發(fā)生金額
2021年期末往
來資金余額
往來形成原因
往來性質(zhì)
（經(jīng)營性往來、
非經(jīng)營性往來）
上市公司的子公司及其附
屬企業(yè)
京新集團（香港）有限公司
子公司
應(yīng)收賬款
378.65
-8.65
370.00
代收代付股權(quán)
轉(zhuǎn)讓款
非經(jīng)營性往來
浙江京新藥業(yè)進出口有限公司
子公司
應(yīng)收賬款
190.95
35,220.22
29,415.31
5,995.86
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
上虞京新藥業(yè)有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
-3,712.01
73,793.35
65,669.70
4,411.64
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
上饒京新藥業(yè)有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
591.39
10,374.74
18,737.37
-7,771.24
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
上海京新生物醫(yī)藥有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
4,240.07
6,694.18
8,190.14
2,744.11
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
浙江京新術(shù)派醫(yī)療科技有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
124.50
124.50
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
杭州京健雅生物醫(yī)藥科技有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
6,080.64
0.27
6,080.37
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
深圳市巨烽顯示科技有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
6,366.45
6,366.45
資金周轉(zhuǎn)
非經(jīng)營性往來
京新集團（香港）有限公司
子公司
其他應(yīng)收款
117.49
117.49
代收貨款
非經(jīng)營性往來
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
總計
11,282.79
152,804.78
122,012.79
42,074.78
本表已于2022年3月28日獲董事會批準(zhǔn)。
法定代表人：呂鋼 主管會計工作負責(zé)人：陳美麗 會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）：張明
關(guān)鍵詞： 京新藥業(yè) 其他應(yīng)收款 資金占用
